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高老师
借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人)dai银行存款等 查看全部回复
1788
tammy老师
你是说购买商品过程中发生的采购费用吗? 查看全部回复
2846
1.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 2.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 3.借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 其他应收款-代垫医药费 其他应收款-张华 4.借应付职工薪酬 dai其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 5.借应付职工薪酬是(公司社保部分) 其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 查看全部回复
3923
甘老师
怎么调,是科目错误还是金额错误 查看全部回复
3560
弥补以前年度的企业亏损,不需要做分录的 查看全部回复
2246
安叔老师
调整各自的成本 查看全部回复
2919
借,债券投资成本1000 借,债券投资利息调整100 dai,银行存款1100 查看全部回复
2593
许老师
借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
2474
这个不需要处理 查看全部回复
4112
Amy老师
是专票还是普票 查看全部回复
4200
曹老师CPA
借:预收帐款--XX dai:银行存款 查看全部回复
6784
借财务费用 dai预付帐款-预付工程款 查看全部回复
2046
venus老师
记入主营业务成本 查看全部回复
2349
杨老师
借:主营业务成本 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
2986
杜老师
不需要的 查看全部回复
5603
借:财务费用--手续费50,dai:银行存款50。 查看全部回复
3671
免税就借应收账款,dai主营业务收入 查看全部回复
3079
借银行存款20 dai预收账款20 借银行存款80 预收账款20 dai主营业务收入100 查看全部回复
2165
借,利润分配未分配利润 dai,应付股利 查看全部回复
3290
借:应收账款 dai:其他应收款 查看全部回复
4230
Harry老师
您好,分录如下: 借:应交税费-应交所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4033
你好,通过应付票据科目。 查看全部回复
3008
借:业务活动成本 dai:现金 查看全部回复
3257
(1)借:银行存款 111111 dai:实收资本 111111 查看全部回复
3722
你是问结转增值税分录吗?增值税不需要计提 查看全部回复
3035
取得可供出售金融资产时,如果是股权投资则分录如下: 借:可供出售金融资产-成本(买价-已宣告未发放的现金股利+交易费用) 应收股利 dai:银行存款 如果是债券投资则此分录如下: 借:可供出售金融资产-成本(面值)?????? -应计利息 -利息调整(溢价时) 应收利息 dai:银行存款 可供出售金融资产-利息调整(折价时) 可供出售债券的利息计提 同持有至到期投资的核算,只需替换总账科目为“可供出售金融资产”。 资产负债表日,按公允价值调整可供出售金融资产的价值: 如果是股权投资 期末公允价值高于此时的账面价值时: 借:可供出售金融资产-公允价值变动 dai:资本公积-其他资本公积 期末公允价值低于此时的账面价值时,反之即可。 如果是债券投资 期末公允价值高于账面价值时 借:可供出售金融资产-公允价值变动 dai:资本公积-其他资本公积 如果是低于则反之。 需特别注意的是,此公允价值的调整不影响每期利息收益的计算,即每期利息收益用当期期初摊余成本乘以当初的内含报酬率来测算。 可供出售金融资产减值的一般处理 借:资产减值损失 dai:资本公积-其他资本公积(当初公允价值净贬值额) 可供出售金融资产-公允价值变动 如果为债券工具,因价值上升反冲时: 借:可供出售金融资产-公允价值变动 dai:资产减值损失 如果该可供出售金融资产为股票等权益工具投资的(不含在活跃市场上没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资): 借:可供出售金融资产-公允价值变动 dai:资本公积-其他资本公积 将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产时:见持有至到期投资的讲解。 出售可供出售金融资产时 查看全部回复
3336
正在做 等一会 查看全部回复
2318
1 借 应收账款 53900dai 主营收入 50000销项税 3900 查看全部回复
3158
大宁老师
1.借:银行存款599900 dai:应收账款599900 查看全部回复
2879
借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;借:应付职工薪酬-社保 dai:银行存款 查看全部回复
2647
收到款 借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2871
借:应付职工薪酬-辞退福利 dai:银行存款 应交税费-个人所得税 查看全部回复
2604
可以入低值易耗品 查看全部回复
2903
借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
3084
(1)进行计提时会计分录: 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-辞退福利 (2)实际支付时会计分录: 借:应付职工薪酬-辞退福利 dai:银行存款 应交税费-个人所得税 (3)代缴个人所得税时: 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3017
你们执行的是企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
4742
(1)3+20+1.5=24.5 查看全部回复
3868
购车单位是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
2802
公司把钱借给法人,如果没有及时归还,要视同分红处理 查看全部回复
3291
购入 借 工程物资 400000 进项税 52000 dai银行存款 452000 查看全部回复
4167
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
3032
发出原材料借:委托加工材料 dai:原材料 查看全部回复
2956
收到的银行存款吗? 查看全部回复
3582
如果后期还需要交纳,借银行存款,dai应交税费-应交教育费附加,等 如果后期不交了,借银行存款,借税金及附加(红字) 查看全部回复
2712
将员工工资计入到成本开面 查看全部回复
2998
1.借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得科 其他应收款 银行存款 查看全部回复
2785
借:管理费用—车辆使用费3340.8 管理费用—税费—车船税360 应交税费应交增值税进项税额189.1 dai:银行存款3889.9 个人持发票报销,公司给他打款就好 查看全部回复
2266
支付下年度 借,其他应收款 dai,银行存款 查看全部回复
11812
两批布价款是15000还是150000 查看全部回复
3212
李伟老师
同学,你一问都不会吗? 查看全部回复
4241
折旧额= 200000×(1-3%)÷1950000=0.09 本月折旧额1000*0.09=90 借管理费用 90 dai累计折旧90 查看全部回复
3787
1.赊销 借:应收账款管理11600 dai:主营业务收入增长10000 应交税费应交增值税销项税额1600 收回货款 借:银行存款11600 dai:应收账款11600 查看全部回复
2241
您好,当时做的什么分录? 查看全部回复
10458
丁老师CPA
红字冲销 查看全部回复
5610
借银行存款 dai现金 查看全部回复
3490
先计提,然后减免的金额计入营业外收入 查看全部回复
3643
金额不是很大,可计入当期损益,销售费用或者管理费用 查看全部回复
2753
符合固定资产确认条件的,计入固定资产,固定资产分类:建筑物。不符合固定资产确认条件的,计入管理费用或长期待摊费用 查看全部回复
3444
借 库存商品 应交增值税进项税 dai 银行存款等 查看全部回复
3250
保函费用计入财务费用 查看全部回复
2793
借入,借:银行存款 dai:短期借款 查看全部回复
3003
一起计入固定资产 查看全部回复
3504
借,管理费用-办公费 115 管理费用-维修费15,dai银行存款 查看全部回复
3125
Leaf
借 管理费用 dai 银行存款 查看全部回复
3611
借其他应付款 dai现金 查看全部回复
3043
夏老师
借固定资产清理累计折旧dai固定资产,借固定资产清理dai银行存款。借营业外收支。待固定资产清理。 查看全部回复
2366
计提社保只计提单位部分,如社保合计10,单位7,个人3,那么: 借:管理费用等7 dai:应付职工薪酬—社保7 支付社保 借:应付职工薪酬—社保7 其他应收款3 dai:银行存款10 查看全部回复
3220
1.借:银行存款 dai:应交税费--应交企业所得税 2.借:应交税金--应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 3.借:以前年度损益调整 dai:利润分配--未分配利润 查看全部回复
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2890
红字冲销,做和以前一样的分录 查看全部回复
3186
确认收入时 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 结转成本时借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
6226
发票是设备商直接开给你们还是合作社开给你们 查看全部回复
4279
借:财务费用 dai:银行存款 查看全部回复
3678
小小
借:应收账款 5 dai:其他业务收入4.59 应交税费-应交增值税0.41 查看全部回复
5281
办理的是抵城建税? 查看全部回复
3865
您好,您是购买方还是销售方? 查看全部回复
4178
有对应项目的话,计入成本。没有对应项目,计入管理费用/销售费用 查看全部回复
4082
冲红错误的凭证,重新制单正确的凭证: 借:预付账款5万 库存商品45-进项税 应交增值税进项税额 dai:银行存款50 查看全部回复
3082
谭老师
包工头给你们开发票吗? 查看全部回复
2820
没有付款,是吧 查看全部回复
2891
你执行的是小企业会计准则的话就可以 查看全部回复
2666
您好,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:库存商品 借:银行存款 dai:应收账款(预收账款) 查看全部回复
2400
开票也是开给个人的嘛 查看全部回复
3293
您好,请问当初料架是否入固定资产? 查看全部回复
3236
借,管理费用等招待费 dai,应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
4491
借,本年利润 dai 主营成本,管理费用等 查看全部回复
2532
要区分你这个包装箱随同商品出售,有没有单独计价。 查看全部回复
5582
电脑是用于办公的吗? 查看全部回复
3037
您好,1、付款时: 借:预付账款 dai:银行存款 2、收货时: 借:原材料、库存商品等 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:预付账款 查看全部回复
3652
借,管理费用 dai 支付宝存款 查看全部回复
6695
公司的主营是做代理的,就借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4733
借:管理费用 销售费用 生产成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
6635
1.借:无形资产 94.34 应交税费-应交增值税(进项税)5.66 dai:应付账款100 2.借:摊销,借:管理费用-摊销费 9.434 dai:累计摊销 9.434 查看全部回复
10442
厚积薄发
借:银行存款 dai:税金及附加 查看全部回复
3824
21年这些费用做没做账? 查看全部回复
3721
原来已经凭回单做帐了,现在只是取得发票? 查看全部回复
3410
您好,是财政直接支付吗? 查看全部回复
4186
挂往来账要考虑以后怎么平账的问题 查看全部回复
3621
借 固定资产 dai 银行存款 查看全部回复
3965
电脑是什么用处 查看全部回复
3875
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