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我想问一下,总分公司所得税汇总纳税,那分公司有账户的话,比如总公司收入50万,分公司收入10万,总公司成本费用12万,分公司成本费用9万,意思就是50+10-12-9=39这个数计算所得税吗?缴纳只需要在总公司的基本户扣款就行?增值税是各在各的账户缴纳吗?#商业#
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我们这有个应付账款6万,已付2万,领导让只计入成本2万,这个账目怎么做,剩余应付4万该对应哪个科目,是待摊吗? 我们会计做的是:借:费用6万,贷:应付6万 领导是说我们付了2万,就让2万做费用#其他行业#
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老师你好,我想请问一下建筑业的成本如何核算?特别是。比如说开票开了60万,人工发生了50万,材料也花了30万。但其实是因为对方开票是付款时才付的,实际上成本是和收入不匹配的,如果按照完工百分比法的话没有办法确定百分比。像这种情况该如何核算成本呢?#建筑工程#
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我想问下一下,如果客户直接付款给我们的原材料供应商购买原材料到我们厂加工,然后我们就收到的加工费,但是我们业务跟客户对账的时候那个单价是含原材料的价格的,我想问一下如果结转成本的话,我该怎样做分录呢?#工业制造#
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老师,您好,我有几个问题需要咨询一下 1.现在存货里面库存商品的账面余额太大,实际没有那么多,原因是前期入库的一些不能入账固定资产的物品,本该一次性计入费用的,但没有进行出库,一直在在账上比如小型饮水机,小型空调,厨房的餐具等。 2.现在要求全部下账,这样一次性计入费用金额就很大,各个部门加起来有很多。如果我从本月起分几个月来分摊这些费用,是否可行,如果可行,那我这个分录该怎么做,如果不行,是不是只能一次性计入费用。 麻烦老师帮我解答一下,非常感谢。#餐饮酒店#
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小林属于A集团下的二级公司C的员工,A集团与另一集团合资成立了一家人力资源公司B,A集团为B公司的第二大股东。现A集团将小林派去B公司任财务经理,但小林的人事关系还是在C公司,根据A集团的文件规定,小林每个月在B、C公司各上一半时间的班,B公司承担小林在C公司人力成本的一半,比如小林在C公司工资和单位社保公积金合计共8000元一个月,B公司每月承担4000元,B公司每月将4000元转至C公司账户,收到4000元后C公司不会发放给小林,小林在C公司待遇还是跟以前一样,没有变化。请问B、C公司该如何做账,需要开具发票入账吗?因开具什么发票合适?#服务业#
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7月进行第二季度企业所得税申报的时候,把收入和成本写多了40多万 利润总额没有错误。我可以在10月进行第三季度企业所得税申报时候直接填正确的吗?每个季度都是填累计的。资产总额也是错误的。要去柜台修改吗#房地产#
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