预收账款,银行存款,分录,业务

可以问一下借:预收账款 贷:银行存款 这笔分录正确吗？ 如果正确是什么样的业务情况下可以使用？#其他行业#

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我之前录错一笔分录，借银行存款，贷其他业务收入，但是这笔钱应该是要入其他应收款#出纳#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

背景是这样的：AB两家公司共同负责一票货物的处理，但是那批货物由于操作不当有破损，客户索要赔偿，经AB双方达成协议，两家公司每家各赔偿4750元给客户，合计9500元。AB两家公司也有业务往来，A先垫付了9500元，B公司要求通过冲减给A公司的应收来抵掉这4750元。 疑问在于，A公司如何做账？ 一开始是A公司的员工全款垫付，所以A财务分录是记的： 借营业外支出9500 贷银行存款9500 然后后续做账要冲减4750： 借：? 贷营业外支出4750 求老师解答该怎么处理这笔分录#运输业#

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老师，跨年度销售发票退回，又退了款给客户，但是当时确认收入的会计分录为 借 银行存款 现金 贷 其他业务收入 应交税费 增值税 现在我们退款是全部现金退款的，是不是应该先做一张跨年冲红的分录，借 银行存款 负数 现金 负数 贷 以前年度损益调整 负数 应交税费 增值税 负数 这样的话，我今年退了款的分录如何提现更好呢？#服务业#

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业务得回扣款不支付了需要这么冲原来的账务，入账分分录是： 借：银行存款 486 贷：应收款项 432 其他应收款-其他 54 现在回扣挂在其它应收款里，现在不支付了，怎么冲其他应收款#工业制造#

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请问老师，我们是医院有笔清算款我做分录时借银行存款 ，贷预收账款-合同负债。年底结转借应收账款，贷预收账款合同负债。现在要冲回以前分录，重新做到收入里。请问冲回分录和计收入分录怎么做？急谢谢了#出纳#

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借银行存款贷预收账款，钱被老板收了，现在把预收转收入，分录怎么写#出纳#

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请问老师，什么情况会出现 借：其他应付款，贷：应收账款 这个分录？ 销售商品时， 确认收入时生成应收单过一笔分录：借：应收账款，贷：主营业务收入+税； 现在收款生成收款单，要求分录是，借：其他应付款，贷：应收账款。现在我不知道实际业务，只能看到凭证，不知道为什么收到实际款项不计入银行存款#运输业#

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公司是小规模纳税人，租房业务，给人家开票开了一年租金的专票，人家付钱付了半年，想问会计分录怎么做？收入我看可以按权责发生制每月结转，税费在当期缴纳，借方做银行存款 应收账款，贷方做预收账款，主营业务收入，应交税费，银行存款对应的金额是预收，主营，还有半年税费，应收对应金额有半年税费，还有个差额不知道应该做哪个科目，还想问一下我这个思路是对的吗？#物业#

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请问老师，4个月前的收入忘了记应交税费-销项税额，现在刚发现应该如何调整。 之前的分录是借：银行存款 贷：其他业务收入 我可以在9月份把之前的错误的凭证里的其他业务收入冲销一部分到应交税费-销项税额吗。 例如：贷：其他业务收入 -80 贷：应交税费-销项税额 80#其他行业#

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你好，我们公司跟A公司应收账款85万，跟B公司预收账款19万，今天收到B公司转给我司的2万（备注写的是替A公司支付货款）。请问分录是不是: 借：银行存款2万，贷：预收账款B，2万，， 借：预收账款B，2万，贷：应收账款A，2万？还是借：银行存款2万，贷：应收账款A 2万？#服务业#

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之前分录实际应该是应付账款，银行存款 但是做成了管理费用 银行存款了 这是2022年业务 ，2023年发现的怎么处理呢#房地产#

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大家好～求助一个凭证录入，谢谢大家！ 1月收到一笔款，做了凭证 借：银行存款106 贷：预收账款106 2月开了这个发票，做错了分录 借：应收账款106 贷：主营业务收入100 应交税费应交增值税﹣销项税6 现在才发现，1月2月的账已经关了。我这个月要怎么做分录挽回呀#服务业#

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老师，想问一下，小规模纳税人，主要负责提供布线服务，也会售卖计算机、电线等货物，就是下游需要什么货物我们就找上游现买，买回来就安装了或者使用了，我们没有库房，也不囤货，购买的东西也是直接寄给客户，不经过公司。开出的普票类似于下面这两种，要么技术服务费要么销售货物。您能不能给我解释一下这两种业务 成本的具体金额该如何核定，主营业务成本的分录又是怎么做的？需要什么附件材料支撑？ 购进时分录是：借库存商品 贷银行存款 开票时分录是：借应收账款 贷主营业入收入 应交税费应交增值税。 分录应该没问题，就是成本好像只#中级#

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公司预付了一笔货款32112.66，之前付款没有收到销货清单。收到销货清单后实际付了33456.2 支付货款时分录借方预付账款32112.66贷方银行存款32112.66 收到清单后借方原材料贷方预付账款 退回多付的货款借方银行存款156.46 贷方预付账款156.46 。老师，请教一下这个业务我这样做分录有问题没？#其他行业#

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我们企业发生了一笔融资业务（拿一批固定资产做了个评估），然后签的合同是融资租赁售后回租合同。请问我本月入账时，是直接做分录：借：银行存款，贷：长期应付款？然后实际半年付手续费的时候，借：长期应付款，财务费用，贷：银行存款吗？我会涉及“未确认融资费用”这个科目吗？还有第一次付给融资公司的租赁服务费应该计入什么会计科目？谢谢#商业#

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公司租的办公室，其中一部分租出去了，是 借：银行存款 贷其他业务收入 结转成本做什么分录呢？#其他行业#

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未开票收入需要确认收入吗#其他行业#

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我有一笔业务需要咨询一下，就是员工体检费用月末发生了 借 应付职工薪酬 待认证进项税 贷 银行存款 。这笔分录进项税需要转出#其他行业#

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我有一笔业务需要咨询一下，就是员工体检费用月末发生了 借 应付职工薪酬 待认证进项税 贷 银行存款 。这笔分录进项税需要转出吗#其他行业#

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