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Annina老师
借管理费用—办公费 ,dai银行存款/现金 查看全部回复
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计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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计提,借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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借管理费用-福利费,dai应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
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夏老师
你是购货方还是销货方 查看全部回复
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哈哈老师
和工资一起合并计算个税就行了 查看全部回复
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高老师
你好,没有问题 查看全部回复
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你是交哪期的企业所得税吗? 查看全部回复
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收到承兑,借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
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可以不做 查看全部回复
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你可以把业务分包给其他劳务公司 查看全部回复
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借:银行存款 76000 dai:预收账款76000 查看全部回复
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你好,老师推荐一种比较简便的结转方法 查看全部回复
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为什么不直接公账付? 查看全部回复
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你好,不含税收入60万是什么期间的收入? 查看全部回复
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借银行存款,财务费用,dai应收票据 查看全部回复
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COCO老师
要通过政府奖励专款的性质,进行判断,是与损益有关的,还是与资产有关的 查看全部回复
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税务师晓雨
如果是物业费包含这部分费用,直接开物业费就可以 查看全部回复
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小金额的直接这样记就可以 查看全部回复
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业务都处理错了,就先不要写分录了 查看全部回复
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以旧换新做买卖处理 查看全部回复
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如果您公司目前还享受1%的优惠,那么可按照1%计算 若不再享受优惠,则按3% 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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李钢老师
属于销售货物,不属于服务 查看全部回复
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具体啥用途 查看全部回复
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服务费的话一般纳税人6% 查看全部回复
4583
借:固定资产(含车辆购置税金额) dai:银行存款 查看全部回复
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是的,记入到成本里面 查看全部回复
3444
andy老师
dai:主营业务收入-0.21 dai:应交税费-应交增值税-销项 0.21 查看全部回复
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根据每个项目投入的人工及相关费用分摊成本 查看全部回复
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1,收购时,借:库存商品,dai:银行存款或现金 查看全部回复
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1,先确定原来往来账用的什么会计科目,同时确定一下科目余额 查看全部回复
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你好,借:其他应收款-员工 dai:现金/银行存款 员工交来报销单及发票 根据发票及报销单内容 借:管理费用等 dai:其他应收款-员工 查看全部回复
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这个分录没问题,不用管下面的合计数,这个合计数没意义,就是用于核对借dai方是否平衡用的 查看全部回复
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借 银行存款 dai应收票据 查看全部回复
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报销的什么? 查看全部回复
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对的 查看全部回复
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你好,假如开的都是普票且季收入不超过45万,是对的 查看全部回复
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你好,并入工资计算个税 计提时 借:研发支出-费用化支出-研发项目-工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
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借银行存款,dai其他应付款-C,借其他应收款-A,dai银行存款,写个代付说明 查看全部回复
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方案一、返利应该是开具红字发票,你们冲减对应的成本。方案二、这个返利不记账,下次购进货物的时候让对方直接算成是折扣就可以 查看全部回复
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充值积分的时候借:银行存款等 dai:预收账款 ,用积分购买货物的时候确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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你想处理什么业务,请直接描述你的业务就可以 查看全部回复
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你好,借:应付帐款 dai:应付票据 查看全部回复
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是工资一次付一年的吗还是借款 查看全部回复
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你支付和刻章费吗? 查看全部回复
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把固定资产清理的分录红冲了就可以 查看全部回复
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用什么做账 手工还是软件呢? 查看全部回复
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小黑
收到钱 借银行存款 dai主营业务收入 销项税额 查看全部回复
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你好,如果该入帐没入帐,补记入帐 查看全部回复
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可以的,你账上现金多的话,可以把其他应付款冲销了 查看全部回复
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你好,如果业务不熟练,可以做两笔分录。熟练的话可以合一起做一笔分录 查看全部回复
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退回专票,重新让他开8千 查看全部回复
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亏损这10万,不是一笔交易行成的吧? 查看全部回复
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收到钱,借:银行存款 dai:其他应付款-分公司 给分公司 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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对,你转回去就做相反的分录 查看全部回复
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涉及有点多,服务业,商贸,运输业,委托加工都可以学 查看全部回复
3736
做进转出 查看全部回复
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你好,这是发放工资分录 查看全部回复
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银行对不上不是做调整分录的,需要对一下,看看是什么原因数对不上再调整的 查看全部回复
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借:交易性金融资产 dai:其他货币资金-支付宝 查看全部回复
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你好,周转材料包括包装物、低值易耗品、及建安企业的钢模板、脚手架等,可以根据实际情况在领用或使用过程中采用一次摊销、分期摊销(包括五五摊销)、分次摊销、定额摊销等计入成本费用。 查看全部回复
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借固定资产6,dai应付账款6,借应付账款2,dai银行存款2,发票附在固定资产凭证后面 查看全部回复
3382
你好,提供服务应该是你们的收入,计算企业所得税主要看你的利润情况。 查看全部回复
4434
李伟老师
对,和企业不同会计科目的 查看全部回复
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可以是可以,但是最好是计提一下,以后方便查询 查看全部回复
3559
借:长期待摊费用 dai:银行存款 查看全部回复
工资薪金都需要通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
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多收的记入到其他应付款,下次再收的时候冲销其他应付款 查看全部回复
4909
具体什么服务? 查看全部回复
4664
一般在涉及到应交税费的时候才会用,比如进项销项等 查看全部回复
4126
内账确认收入,自己看情况,我们是按照企业会计准则确认收入,分录,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项。细节问题,太复杂,这里就不做过多阐述 查看全部回复
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经营范围只是代表你们公司能做哪些,但是不一定你们公司每个都做。公司主要做的是哪个,就按照哪个算 查看全部回复
4650
开票要确认增值税 查看全部回复
4200
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
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老板代垫第一个正确 查看全部回复
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如果是老板代垫的话,第一个分录是对的 查看全部回复
4040
归老师
有溢价没有? 查看全部回复
3121
可以不计提 查看全部回复
4576
借:应交税费应交增值税销项税额382408.12 应交税费应交增值税进项税额转出209026.75 应交税费-未交增值税167285.21dai:应交税费应交增值税进项税额758710.08 查看全部回复
4450
你好 查看全部回复
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第一个,社保,借管理费用一单位社保,其他应收款一个人社保,应付职工薪酬,dai应付职工薪酬,银行存款 查看全部回复
4019
税报正确了没有? 查看全部回复
3133
你好,借方计入库存商品 查看全部回复
4805
具体什么业务 查看全部回复
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借:投资性房地产 dai:银行 需要结转成本 租赁收入一般走其他业务收入 你们如果是专门做这个的也可以走主营 借:银行dai:其他业务收入 借:其他业务成本 dai:折旧 查看全部回复
3856
是的,属于服务业的一种 查看全部回复
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你好,多计提所得税,红冲就好。会计科目及方向与计提分录一致,多计提的用负数表示 查看全部回复
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公司是小规模还是一般纳税人呢? 查看全部回复
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借:应付账款/预付账款 dai?应付票据 查看全部回复
5183
你说的是哪方面的优惠政策 查看全部回复
4495
借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
6703
建筑服务费不能开13%的发票 查看全部回复
5320
可以计入到管理费用-服务费里面 查看全部回复
4764
小规模纳税人增值税不需要计提的 查看全部回复
4985
你好,你们车间生产的产品,完工验收入库后相关成本转入自制半成品,另外车间领用再加工时 借:生产成本-半成品 dai:自制半成品 查看全部回复
5750
领用原材料:借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
4656
直接红冲原来的收入就可以 查看全部回复
4869
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公众号:会计宝
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