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Annina老师
更正申报 查看全部回复
3934
没发的只有挂账 查看全部回复
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旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
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税务师晓雨
增值税上确认收入:纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
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增值税免征,附加税是随增值税,也免征 查看全部回复
4823
大宁老师
个人代开给你们公司发票? 查看全部回复
6348
能开专票3%,现在优惠政策可开1%专票 查看全部回复
3820
公司承担的个人部分做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3038
venus老师
同学,不开票同样按照开票收入报税 查看全部回复
4380
同学,是一个点 查看全部回复
3523
夏老师
可以报销,如果是报销与企业取得收入直接相关的通讯费支出( 即因公通讯费,需要证明),可以凭开给个人的发票税前扣除.如果是按职工福利发放,按福利费规定扣除 个人抬头的电话费如果税前扣除可以分以下三种情况: 1、如果能证明与企业取得收入直接相关,可以凭发票税前扣除; 2、如果并入合理工资薪金,可以税前扣除; 3、如果属于职工福利费,按规定计算限额税前扣除(不超过工资、薪金总额14%的部分准予扣除). 注意:如果属于以下两种情况,不能税前扣除. 1、对于个人名头的电话费等支出,与取得收入没有直接相关 ,属于个人消费支出,不允许税前扣除. 2、个人报销的通讯费,其通讯工具的所有者为个人,发生的通讯费无法分清是用于个人使用还是用于企业经营, 不能判断其支出是否与企业的收入有关,不予从税前扣除. 查看全部回复
4979
高老师
你好,是公户银行余额与帐上的不对? 查看全部回复
4956
同学你们结转成本专票就去掉增值税,普票就按照全价结转成本 查看全部回复
3811
你好,高新技术企业研发费用占比符合如下要求:1. 年销售收入小于 5,000 万元(含)的企业,比例不低于 5%;2. 年销售收入在 5,000 万元至 2 亿元(含)的企业,比例不低于 4%;3. 年销售收入在 2 亿元以上的企业,比例不低于 3%。高新技术产品(服务)收入不低于 60%。 软件企业的研发费用占企业销售(营业)收入的比例不低于7%,企业在中国境内发生的研究开发费用金额占研究开发费用总额的比例不低于60%;软件产品开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于55%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%],其中软件产品自主开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于40%]。 查看全部回复
23788
同学你看有没有以前年度损益科目 查看全部回复
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除了不得开具专票的业务,可以自己领专票自己开就可以了,没有什么特别要求 查看全部回复
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你好,股东借公司款,股东再转回来是还借款 查看全部回复
5295
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4556
一般可做如下: 新公司: 借:库存商品/原材料5000 dai:应付账款4700 预付账款300 借:应付账款4700 dai:其他应付款~旧公司4700 旧公司: 借:其他应收款~新公司4700 dai:银行存款4700 新公司旧公司如果是一家公司也可以签个代付款协议 查看全部回复
4508
甜甜老师
您好,按您销售出去出库的产品算收入及成本 查看全部回复
3854
把你多缴的账,负数冲回,银行存款科目用借方:其他应收款 正数表示就可以 查看全部回复
5043
你好,一人有限责任公司的股东以认缴的出资额为限承担“有限责任”,仅在股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的情况下对公司债务承担连带责任 查看全部回复
3455
一般情况下,其他应收款是资产类,借方余额表示是别人欠公司钱,其他应付款是负债类,dai方余额是公司欠别人钱。 查看全部回复
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如果是一般纳税人,应交增值税=销项税-进项税-上期留抵+进项转出,你可以根据申报表之间的关系,设置公式。 查看全部回复
图中间列示的本年借方发生额和dai方发生额,就是某个科目在本年的变动数,余额就是期初数+本期增加-本期减少,例如应付职工薪酬期末dai方余额=119986+1440000-1439832=120154 查看全部回复
4369
小规模纳税人若未有销售不动产的销售额,这个您是需全额缴纳增值税的呢 查看全部回复
6922
一般是可以开具的 但建议具体咨询下税务部门。 查看全部回复
3176
Karina老师
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
8399
可以对方要求开3个点是可以开具的 查看全部回复
5750
不以,工会户是个专用账户,平常公司业务使用公司基本账户 查看全部回复
12566
是的,同学,可以 查看全部回复
5572
开票借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
4285
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4548
写公积金 查看全部回复
5241
个体户交的是经营所得个税,经营所得个税的缴纳和您是小规模还是一般纳税人没关系的,税率是一致的。所得税税率表参考个人所得税法 查看全部回复
6148
将票据背书给下面的公司 查看全部回复
3322
您好,这个看双方的协商及具体业务,两种方式都可以,如果作为投资款注意转款用途注明是投资款 查看全部回复
4217
你好,增值税,附加税费,个人所得税,房产税 查看全部回复
4605
跟有收入一样的填报,只是填报账上有的数据 查看全部回复
3663
小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
5124
悠悠老师
建议你用白条入账处理,是最安全最真实的。如果用其它办法处理,无非是让他把报销的款原路退回再私户处理,再有,就是另找发票替代这个白条。后面的处理涉及造假。权衡一下。 查看全部回复
3802
王苗苗老师
主要是根据账上的数据去填写的 查看全部回复
5555
例如,小规模纳税人,不考虑优惠政策,适用优惠税率1%,那么卖出去商品100元,收入就是100/1.01=99.01元,增值税税额100-99.01=0.99元 这个99.01就是收入。 查看全部回复
3901
你好,2-3人,记账 复核 主管 查看全部回复
6115
同学你是什么行业 查看全部回复
3688
一般都是做工商登记,登记为股东 ,私下签订的合同和协议,到时可能说不清楚 查看全部回复
4236
这个要看你们的合伙协议如何规定的 查看全部回复
3728
需要上缴国库的,不做预算会计 查看全部回复
6575
你好,登录开票系统--左上方系统维护--点击操作员管理 查看全部回复
5394
废品收入需要申报增值税 查看全部回复
4670
是其中一个人出资部分,还是全部? 查看全部回复
5985
你好,一般纳税人安装费税率是9% 查看全部回复
5130
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。销售服务、无形资产或者不动产(以下简称“应税行为”)有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。” 查看全部回复
6766
公司dai款买车,月供也从公司付 查看全部回复
7595
可以调整,这属于错帐,直接更正就可以 查看全部回复
4449
您好,具体是什么劳务内容? 查看全部回复
4230
这个建议您和您外包单位及当地社保局(12333)确认下当地社保中各险种个人的缴费比例及缴费基数,这样去核对个人扣除部分是否合适 查看全部回复
3274
归老师
员工借款给公司么? 查看全部回复
6032
小黑
可以报销 查看全部回复
4195
一般纳税人13% 查看全部回复
4374
你好,可以 查看全部回复
13194
没有真实业务的开票属于虚开 查看全部回复
3475
物业方借:应收账款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 房主做成本或费用处理 查看全部回复
3787
财务费用--利息收入借方红字表示 查看全部回复
4036
借银行存款,财务费用-利息(红字) 查看全部回复
3725
营改增之前的厂房是5个点 查看全部回复
5385
个人卡的钱是法人自己的还是公司的无票收入? 查看全部回复
4305
需要 查看全部回复
5005
对于一般纳税人,增值税专用发票,增值税普通发票和增值税电子发票等都可以开具13%税率的发票 查看全部回复
5619
不能抵扣 查看全部回复
4401
李伟老师
如果内账都是按照价税合计做的,税费记到费用类或者税金及附加都可以,内账本来就是违规的,也就不按照正规的做 查看全部回复
5823
取现给一个人,然后由它发放给其他员工,并且发放资金会并入工资薪金交个税吗,这种可以,但是要防止一人侵吞所有资金,要保证发放程序的完整性,做好一些表格登记工作等 查看全部回复
4977
郭艳飞
财务会计 借:银行存款 dai:财政拨款收入 借:业余活动成本 dai:银行存款 查看全部回复
6379
劳务公司的税率可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定计算: 1、劳务派遣服务(含安保服务): 一般计税方法(适用一般纳税人):适用税率6%。 差额简易计税方法(适用一般纳税人和小规模纳税人):适用征收率5%。 查看全部回复
6891
你好,现金转公户,借:银行存款 dai:现金 在现金帐里金额计到dai方,在银行里金额计到借方 查看全部回复
3981
您好,是指的您单位卖pos机,收取的划卡手续费么?看到后回复下哦 查看全部回复
4189
增值税方面:如果是一般纳税人,你认证的有进项,就需要填写。小规模不需要 查看全部回复
3928
没有进项,那你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
9322
主营业务收入 查看全部回复
4012
其实主营业务收入和其他业务收入的总成本是不变的,你要想增加其他业务成本,可以适当分一部分人工费进去就好了 查看全部回复
3975
你好,如果2006454是不含税金额,百万元版的需要开3份;如果2006454是含税金额,需要开具2份。至于怎么分,没有确定的标准,怎么方便怎么来就好。 查看全部回复
4942
你好,从事本行业生产经营活动所取得的营业收入。主营业务收入根据不同行业公司所从事的不同活动而有所区别,如工业企业的主营业务收入指产品销售收入,对应的就有主营业务成本,工业企业的主营业务成本指产品成本 查看全部回复
3207
应交税费一应交增值税, 如果是一般纳税人,还有众多三级明细科目, 因为你是小规模,三级科目涉及到的就是未交增值税 所以省了。 查看全部回复
4086
转售电费,你购电的价格就是记入成本的金额 查看全部回复
4348
可以,是的 查看全部回复
5570
这些代垫费用都是你们自己承担嘛,还是他们他们公司会把钱打给你们? 查看全部回复
3745
对公账户最好不要有过多私人的存取款,不要混合使用 查看全部回复
4419
说的太专业怕你听不懂。如果你们是销售货物的,货物销售出去了,发票开了,就可以直接确认收入了 查看全部回复
5894
不合作了,那也应该开票,如果不开票可以举报。如果不想这样干,自认倒霉的话,把发生的支出用做什么,就记到相关的成本费用就可以。查账征收企业,没有发票汇算清缴的时候做纳税调整就可以 查看全部回复
4306
开发票的必须是业务合作双方,找其他公司代开都是虚开发票,写变更函是多此一举,也没有什么用 查看全部回复
3984
可以垫付后报销 查看全部回复
4060
你好,所有者权益=股本(或实收资本)+资本公积(含股本溢价或资本溢价或其他资本公积)+盈余公积+未分配利润等,收入增加会影响到利润增加,最终影响到未分配利润增加。 查看全部回复
8135
都可以 查看全部回复
5708
没问题的 查看全部回复
4842
不是按收入比例。做账,是按照权责发生制处理业务。票回来的时间与做账有关系。但具体的关系要具体问题具体分析。 查看全部回复
4364
你们收的是学生的钱,和学校没有业务关系,不需要给学校开票 查看全部回复
6715
补开 查看全部回复
4377
利润还有其他收益组成吗? 查看全部回复
4368
andy老师
如果只是代收,不是转售,不属于增值税征收范围,不开发票,开收据 查看全部回复
13904
账实核对就好了 查看全部回复
3534
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