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王苗苗老师
在 查看全部回复
6571
李可可
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
1329
王佳丽
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
882
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2344
孙老师
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2516
wam
作废 查看全部回复
3024
patience
如果符合加计扣除条件的,且当月勾选了进项,可以做增值税加计扣除,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣。 查看全部回复
2532
许老师
合理的 查看全部回复
3163
甘老师
净利润=不含税收入-不含税成本-税金及附加 查看全部回复
3185
Harry老师
你好,开具红字增值税普通发票,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 查看全部回复
5024
借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税进项税转出 借应交税费-应交增值税进项税转出 dai 转出未交增值税 查看全部回复
1828
是的,2种处理方法都可以 查看全部回复
2004
高老师
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2994
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2824
如果是一般纳税人,是的 查看全部回复
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收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
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已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2752
截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 (截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额)/截止本月累计收入=1% 查看全部回复
2324
8月的销项税不够冲减吗? 查看全部回复
3644
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
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dai方正数 查看全部回复
3078
木言
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3671
曹老师CPA
你好,是的 查看全部回复
2587
丁老师CPA
借;其他应收款,dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3497
Amy老师
什么行业,小型微利吗属于 查看全部回复
3110
大宁老师
税务打电话让你退税还是什么? 查看全部回复
3242
夏老师
全部红冲重新开具。 查看全部回复
3436
易老师
公司是一般纳税人就可以抵扣 查看全部回复
3246
mila老师
您根据您实际的销售金额可以知道销项税额,实际工作中很多公司为了保持税负正常,根据税负率来计算需要缴纳的税款 查看全部回复
6067
Icy 何
销售退回时冲减主营业务成本,金额为负数 查看全部回复
3863
安叔老师
是的 查看全部回复
2811
若鱼老师
如果是正常的业务,没有什么风险哦,不需要额外多交税,等之后销项多了再抵扣就行。 查看全部回复
3878
揭老师
对的 这样做没错 但是留抵的话 我一般结转到转出未交增值税的借方。没必要转到未交增值税 查看全部回复
3645
venus老师
你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5728
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4768
把固定资产清理的分录红冲了就可以 查看全部回复
5783
账号正在注销中
可以 查看全部回复
5805
归朝杰
可以结转到未交增值税负数 也可以不结转,根据你们自己的需要和要求!没有特别规定的 查看全部回复
7758
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1147
销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
666
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
你是销售方还是购买方 查看全部回复
740
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1576
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1128
应交税费-应交增值税销项余额是负数,可以查一下明细账和科目余额表 查看全部回复
1098
杨老师.
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
1272
不需要 查看全部回复
1115
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1360
你好,当月开出销项,在当月底之前进项能回来都没有问题,如果超出当月,次月申报当月税费,就会按税率全额来缴纳增值税,所以建议还是在确认进项有的情况下,进行开票是最合理。 查看全部回复
1495
你好, 查看全部回复
888
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1395
借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1390
你们实际也销售了是吗? 查看全部回复
1768
导致利润虚高是吗,有可能 查看全部回复
1596
上个月进项税额都记到哪里了 查看全部回复
1201
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1782
云峰老师
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1233
会有影响 查看全部回复
1181
你好同学 取消统计就可以 查看全部回复
2574
在的 查看全部回复
903
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1680
隋文老师
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1519
你好同学,申报表里的每一个金额(期初留抵、销项、进项、期末应纳税额或者留抵税额)都要与账套里的科目余额表明细金额一致。 查看全部回复
927
不为负数的 查看全部回复
2005
tammy老师
股东帮公司打款给对方时 借,预付账款 dai,其他应付款 公司收到退款 借,银行存款 dai,预付账款 把钱退给股东 借,其他应付款 dai,银行存款 查看全部回复
1504
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2282
西贝老师
同学你好,可以将一部分进项税调整至待认证进项税科目,然后次月再抵扣 查看全部回复
1148
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1435
的开票内容是不是也要是砂石(是的) 查看全部回复
1526
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1242
销售了商品,就可以结转成本 查看全部回复
1532
看一下申报表填的有没有问题 查看全部回复
2135
蓝老师
上期期末有留抵税额可以先抵减当期销项税额 查看全部回复
1081
谭老师
可以的 查看全部回复
1304
进项大于销项,说明你们这个月取得的进项发票比较多,如果你们是销售类企业,跟库存有关系的,说明采购的产品多 查看全部回复
1477
如果退货,需要对方开红字发票 查看全部回复
934
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2302
税务师晓雨
意思是你们的发票是买的 查看全部回复
1587
1765
之前付款的时候做的什么科目? 查看全部回复
2213
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
公司是跨省迁移了?那是账上的正确还是申报表上的正确 查看全部回复
1152
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2228
借 财务费用-手续费 负数 借 银行存款 正数 查看全部回复
3164
机器已经退回了,为什么要给补价 查看全部回复
1854
原则上不行 查看全部回复
1374
你好同学,因为如果购进时按13%抵扣了进项税,那么销售时就也需要按13%做销项,不能做简易计税 查看全部回复
1282
可以勾选抵扣形成留抵 查看全部回复
2172
原来的分录一样做个负数的就可以,银行存款做dai方,不要做借方负数哈 查看全部回复
哈哈老师
这个你把留底税额多少金额,什么时候形成的写清楚,要抵的是哪些税费写清楚就行 查看全部回复
3806
3应税服务中止 查看全部回复
1923
增值税专用发票上,有销售折扣的按钮 查看全部回复
3148
库存商品是老板以前年度的购买的,那这些库存商品是老板无偿给公司的,还是以库存商品出资还是垫付购买的 查看全部回复
1123
财务根据原始单据做账(包括银行回单,发票等) 查看全部回复
2142
每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
2125
销项税结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2817
你是一般纳税人么 查看全部回复
3272
你2个数写的是一样的? 查看全部回复
2519
普通发票可以部分红冲 查看全部回复
2714
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