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高老师
年应纳税所得额在300万以下的可以享受税收优惠,超过不能。年应纳税所得额400万不能 查看全部回复
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甘老师
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5654
Harry老师
你好,你指的是个税? 查看全部回复
2239
里面有计算步骤和计算公式,按上面的计算就好 查看全部回复
2339
许老师
开普通发票免税 查看全部回复
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水利基金有减免政策,看是否符合 查看全部回复
7624
patience
金额不变的话,不用做处理,你到时写个情况说明附在凭证后面 查看全部回复
2898
一般情况下,是相等的,你看一下有没有进项税转出的,抵减税控设备的 查看全部回复
3149
杨老师
13% 查看全部回复
2839
出售过程中支付清理费4200元是专票么 查看全部回复
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对方是小规模纳税人没有享受免税? 查看全部回复
2975
安叔老师
现在劳务费免增值税,免附加税,。由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
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通过登报进行申明作废处理,然后拿到报纸到税务局去办理相关手续 查看全部回复
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没有听说过这种说法 查看全部回复
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个体工商户在营改增之后不需要缴纳文化事业建设费。 查看全部回复
4935
是的 查看全部回复
2740
是什么原因要提高 查看全部回复
9379
不是的, 查看全部回复
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①借:工程物资353982.30[400000/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)46017.70 dai:银行存款或应付账款400000 查看全部回复
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①借:应收账款227.13 dai:主营业务收入200 dai:其他业务收入1 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)26.13(200*13%+1*13%) 查看全部回复
3871
Amy老师
看还能不能把票开进来,不然只能交税了 查看全部回复
3183
木言
你们是商贸企业? 查看全部回复
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厚积薄发
什么税的税率? 查看全部回复
7885
曹老师CPA
不是,等于不含税销售收入?税率 查看全部回复
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例如:增值税税率13%,附加税税率合计12%(7%+3%+2%),则税率合计=13%*(1+12%)=14.56% 查看全部回复
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有的地区个人所得税有优惠政策 查看全部回复
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一般纳税人和小规模纳税人增值税税种的区分 查看全部回复
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农副产品的流通环节一般纳税人的增值税税率为9%,对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 小规模纳税人农副产品的增值税征收率为3%,同样是蔬菜流通环节免征增值税。 查看全部回复
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6% 查看全部回复
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要算的是什么 查看全部回复
2965
红字发票必须和之前的税率一致 查看全部回复
3794
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
你好 查看全部回复
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消费税=23.07*(1+20%)/(1-15%)*15%=4.89(万元) 查看全部回复
4845
实际缴纳的增值税?税率 查看全部回复
1792
你是要问分录怎么写吗! 查看全部回复
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你好,老板在另外一家领工资吗 查看全部回复
8807
建议是这么做,不然财务账、报表、增值税开票系统里面的收入不一致,可能会推送到税局那里显示为疑点 查看全部回复
3631
年末未分配利润=100000*(1-25%)-7500-10000=57500(元) 查看全部回复
3120
大宁老师
是小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
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一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
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(1)3+20+1.5=24.5 查看全部回复
3868
借,应收账款 dai 主营收入 dai 销项税 查看全部回复
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根据国家税务总局公告2022年第6号,增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的,应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的,应开具征收率为3%的增值税专用发票。 查看全部回复
4653
李伟老师
你说的是建筑服务差额征税 查看全部回复
Leaf
进口门窗属于家具类 15% 查看全部回复
3467
2022年4月1日日,小规模纳税人开普票免增值税 查看全部回复
5229
你好,你的问题是? 查看全部回复
对 查看全部回复
3128
谭老师
借:管理费用-交通费 dai:现金 查看全部回复
2787
是你们在收款时给别人折扣吗 查看全部回复
3017
销售额连续12个月超过500万就可以申请为一般纳税人 查看全部回复
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一般纳税人什么情况都开不出来 查看全部回复
2376
金融服务,利息收入 查看全部回复
3814
可以落实一下对方是一般纳税人还是小规模,一般纳税人税率9%,小规模3% 查看全部回复
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还是要看行业的,一般生活服务用的多,生活服务税率,一般纳税人6%,小规模3% 查看全部回复
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丁老师CPA
可以的 查看全部回复
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不会呀 查看全部回复
3792
所得税还是增值税 查看全部回复
3723
个人到受理窗口提出注销申请,提交有关材料、税务所(分局、管理科)初审、检查或转稽查部门 、县级局审核、审批(职能部门及局长)、税务所(分局、管理科)或稽查部门清缴税款、滞纳金、罚款、县(区)局(职能部门审批、录入)、受理窗口、纳税人注销个体工商户营业执照登记提交文件、证件等。 查看全部回复
3248
票开错了,跨月红冲 查看全部回复
2637
需要分开核算销售和安装,销售13%,安装9% 查看全部回复
9812
一般纳税人增值税进项税额现在已经没有抵扣期限了 查看全部回复
2800
你开票应该是选错编码了 查看全部回复
13389
您好,购进后加工吗 查看全部回复
3550
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6142
个人转给公司的车,需要个人所得税,双方交印花税。个人转给公司房子,个人交个税和土地增值税,公司交契税,双方交印花税 查看全部回复
3113
增值税免征 查看全部回复
4900
夏老师
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14524
tammy老师
取得的财政补贴依据是与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。取得的其他情形的财政补贴收入,不属于增值税应税收入,不征收增值税,不属于增值税应税收入的,开具的是不征税发票 查看全部回复
2833
免 查看全部回复
3485
没风险,对方是一般纳税人 查看全部回复
4879
根据纳税义务发生时间确定 查看全部回复
3495
可以暂按15%计算 在年底前如果可以重新申请资格,就不需要,如果后期不申请了,那12月就按照25% 查看全部回复
4263
可以的,目前个人代开免征增值税和附加税。 查看全部回复
5762
停车费是停车管理费还是车位出租 查看全部回复
3481
1.企业出租房屋取得的收入按“现代服务-租赁服务”缴纳增值税,一般纳税人适用税率为9%,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。城市维护建设税按照实际缴纳的增值税税额的1%、5%或7%计算缴纳。教育费附加按照实际缴纳的增值税税额的3%计算缴纳。地方教育附加按照实际缴纳的增值税税额的2%计算缴纳。 2.房产税:企业出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12% 3.城镇土地使用税:土地使用每平方米年税额如下: (一)大城市1.5元至30元; (二)中等城市1.2元至24元; (三)小城市0.9元至18元; (四)县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。 4.印花税:企业出租房屋签定的租赁合同属于财产租赁合同,需按规定缴纳印花税,税率为0.1%。税额不足1元,按1元贴花。 查看全部回复
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企业租赁个人的房租,属于住房还是写字楼 查看全部回复
3518
购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品扣除率10% 查看全部回复
3606
个税有5000免税额,500交不着税啊 查看全部回复
3745
与签订的合同一致,如果有意外事件,可以订立补充协议 查看全部回复
4563
你是说第二档的速算扣除数是怎么得来的吗? 查看全部回复
24616
个体户填经营所得申报表 查看全部回复
3123
(1)没有硬性规定,可以写 查看全部回复
6015
增值税5% 查看全部回复
3581
可能是按照采购时,带发票比不带发票的价格高出的税点计算来的 查看全部回复
3202
小小
1.借:无形资产 94.34 应交税费-应交增值税(进项税)5.66 dai:应付账款100 2.借:摊销,借:管理费用-摊销费 9.434 dai:累计摊销 9.434 查看全部回复
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问题没有全呢 查看全部回复
3525
你在4月应该要收到一张红字发票和一张正确的蓝字发票 查看全部回复
3292
1.根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公 告》(财税2021年第12号)规定:“一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 (财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础 上,减半征收个人所得税。" 2.根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠 政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)规定:"一、关于小型微 利企业所得税减半政策有关事项(一)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万 元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。" 查看全部回复
3304
小规模的话现在开3% 查看全部回复
4645
您好,这种情况比较特殊,要去税务大厅窗口让他们在系统进行处理。 查看全部回复
4465
企业提供劳务派遣可以按照简易计税方法依5%差额纳税,选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
3347
一般是25%,如果符合小微适用小微的所得税优惠 查看全部回复
2895
在税率那一栏填“不征税” 查看全部回复
4685
对的,小规模纳税人开票选免税 查看全部回复
7% 查看全部回复
3160
Annina老师
如果是销售农产品取得发票,可以这样做分录: 1、农产品收购发票开具以后,财务进行入账: 借:原材料—XX农产品 借:应交税金—应交增值税-进项税额 dai:现金 2、农产品进行加工后销售 借:应收账款—XX公司 dai:产品销售收入—XX产品 dai:应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3543
一般情况下,不同税率可以在同一张发票上开具,不过对于企业适用不同税率的项目应分别核算,在同一张发票上开具的同时要注意明确各项目的适用税率/征收率,切勿混淆而带来相关风险;另外,并非所有项目都可在同一张发票上开具 查看全部回复
8244
个体工商户从四月份开始开具普票免税,但是个税要交 查看全部回复
3538
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