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王苗苗老师
如果红字发票已经开出来了,一般系统会自动带出进项转出税额 查看全部回复
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一般不可以的,但如能索要增值税专用发票和注明的税额,按规定可进行进项税抵扣。 查看全部回复
11870
蓝老师
上期期末有留抵税额可以先抵减当期销项税额 查看全部回复
1081
谭老师
可以的 查看全部回复
1286
杨老师
不可以哈 查看全部回复
1831
patience
可以,如果是一般纳税人的话可以抵扣增值税 查看全部回复
1254
是的 查看全部回复
1025
就按税局的要求,做进项税转出 查看全部回复
1291
易老师
发过来看看 查看全部回复
1596
什么超出8% 查看全部回复
1655
业务招待费进项税是不可以抵扣的 查看全部回复
1793
李伟老师
1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 查看全部回复
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放在职工食堂使用,如果是职工免费使用的话,属于职工福利,是要做进项税额转出 查看全部回复
1477
1247
tammy老师
是数电发票还是纸质发发票? 查看全部回复
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申报增值税时填附表二进项税额转出额23a栏次 查看全部回复
1835
在增值税发票综合服务平台的发票勾选界面,发票类型选择栏里,可以看到电子发票(铁路电子客票)和电子发票(航空运输电子客票行程单)了,可以在增值税发票综合服务平台里勾选 查看全部回复
2743
是的,可以抵扣的 查看全部回复
734
客户发票已经抵扣了现在又要退货,需要开具红字发票,然后根据红字发票入账 查看全部回复
2408
秦枫老师
可以先抵扣在转出 也可以直接计入管理费认证平台选择不抵扣 查看全部回复
1261
一般计税方式开票,进项税可以抵扣 查看全部回复
1444
Lucky
如果退货,需要对方开红字发票 查看全部回复
934
西贝老师
同学你好,不可以的哦,账目要和业务实质保持一致的 查看全部回复
1466
如果被选为数电发票试点企业,就不能再用综合发票服务平台勾选发票了 查看全部回复
2468
耳机的用途是什么 查看全部回复
3484
发票开票日期是上月的还是这个月的 查看全部回复
2003
不可以 查看全部回复
2738
1240
用于职工福利了,不可以抵扣进项税额 查看全部回复
2087
andy老师
是一张发票的进项税额不全部认证吗? 查看全部回复
3076
可以去二手车交易市场开具二手车销售发票 查看全部回复
2095
同学你好,有发票就可以税前扣除的 查看全部回复
2079
抖音平台开的广告费 还有很多技术服务费 技术服务费可以做成本费用票抵扣所得税 查看全部回复
1922
可以 查看全部回复
1957
小米
有签合同么 查看全部回复
1636
为什么要转出 查看全部回复
1724
税务师晓雨
要看对方的情况分析 查看全部回复
2213
您好,每个地区税务局的口径不同,具体的建议咨询一下主管税务机关。 查看全部回复
2078
一般纳税人收到普通发票不可以抵扣进项税 查看全部回复
1741
小规模纳税人应当按照实际业务内容开票,不合理要求可拒绝 查看全部回复
2016
wam
二手车市场销售自己收购的二手车赚取差价对于二手车市场来说是存货。 二手车市场代开二手车发票,此情况是经纪代理业务,就收取的手续费确认收入。 查看全部回复
1465
报税所属期在11月1号至11月15号,在11月份勾选的发票,这笔进项在11月份入账,由待认证转为进项税额 查看全部回复
2036
每个月租入房屋 借 制造费用-房租90 应交税费-增值税 进项税 4.5(简易计税) dai 其他应付款 94.5 查看全部回复
1169
需要,借 应交税费-应交增值税进项 dai 固定资产 查看全部回复
2300
抵扣哪一个月份的欠税 查看全部回复
1339
安叔老师
如果是为公司业务可以计入管理费用-差旅费,可以抵扣,如果是个人消费,可以计入管理费用 进项就不可以抵扣 查看全部回复
2397
对方没有抵扣,把发票退回来,然后开一张红字发票,把上个月做的账红字 查看全部回复
3871
该项目公司采用的一般计税还是简易计税 查看全部回复
1927
1985
要看他们给你们开具什么项目 查看全部回复
1349
购进的固定资产有没有进项认证抵扣? 查看全部回复
1568
dai款服务的不可以 查看全部回复
2335
如果是一般纳税人的话,可以抵扣进项税额 查看全部回复
4021
不可以,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
3800
进项税抵扣了又收到负数发票, 负数发票对应的是原勾选认证的蓝字发票么 查看全部回复
3941
已经进行勾选认证抵扣了尽快联系对方取得发票 查看全部回复
2566
对方已经抵扣,需要对方申请红字信息表并生产编号,然后销售方开具负数发票 查看全部回复
1851
是勾选错误了吗? 查看全部回复
2195
当月已勾选发票未确认的,可以撤销勾选,如果已经做了确认,勾选结果就不能撤回了 查看全部回复
3467
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增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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1776
增值税发票选择确认平台,在所属期内可以多次勾选确认的 查看全部回复
2210
可以的,【抵扣勾选】→【抵扣勾选统计】→【撤销统计】。 查看全部回复
1530
公司是在数电票试点范围内么 查看全部回复
946
无票收入是2200000是含税总金额么 查看全部回复
1712
纳税人需在附列资料(四)中填报加计抵减情况的2列“本期发生额”,本期实际抵减额会根据主表第19行“应纳税额”判断后自动取数,最终直接在主表应纳税额中进行抵减。 注意:按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额,不得计提加计抵减额;已计提加计抵减额的进项税额,按规定作进项税额转出的,应在进项税额转出当期,相应调减加计抵减额。 查看全部回复
3210
取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 查看全部回复
2263
增值税进项和销项月末都要结转,最终“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税,不需要特殊的处理 查看全部回复
1179
2449
1868
什么科目的余额,进项税么 查看全部回复
3900
意思是说你去年的增值税多抵扣了进项,那你要去更正对应月份的增值税申报表, 查看全部回复
1849
是电子普票么 查看全部回复
1246
住宿费用途是什么 查看全部回复
2117
看具体的发票种类和业务 查看全部回复
1738
许老师
小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
1545
税务局不核对认证发票的开票时间呢 查看全部回复
1701
Annina老师
这个月申报的时候做进转出 查看全部回复
2225
你进那个平台,然后他有勾选状态查询 选未勾选就可以 查看全部回复
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房租是申报简易征收增值税的,这部分对应的进项需要转出,请问转出的进项包括哪些方面呢(建造房产购买物资的进项税或者劳务的进项税;购买房产的进项税) 查看全部回复
1608
进项发票已经抵扣了需尽快做账,为什么要下月做账 查看全部回复
2442
是换发票还是退货? 查看全部回复
2277
截止到目前本年累计销售额是2501729.71,年税负率控制在2.5,增值税=2501729.71*2.5%=62,543.24 查看全部回复
1267
税负2.5左右,应交增值税=137553.98*2.5%=3,438.85,增值税=销项-进项-上期留底 查看全部回复
2236
蔬菜肉蛋的批发和零售免征增值税 查看全部回复
但是上个月开进来的蔬菜类进项票没有抵扣,那库存是不是就不用增加,只有抵扣了库存才会增加,不是的,只要商品购进入库,库存是要正常入账的 查看全部回复
1424
招待,dai款利息 查看全部回复
2507
你月底的时候待抵扣的进项税,有认证抵扣了就可以转出来到进项税额中 查看全部回复
1180
木言
借:营业外支出 进项税转出 dai:库存商品 查看全部回复
1389
更正申报的话,不是和你说去大厅吗? 查看全部回复
2459
红字信息表是你们这边填报的,是么 查看全部回复
1944
同学你好,不是简易计税,或者福利性质等情况进项是可以正常抵扣的 查看全部回复
2111
进项税额都没有抵扣么 查看全部回复
1396
可以在国家税务总局全国增值税发票查验平台查验一下发票真伪,没问题的话是可以入账做税前扣除的 查看全部回复
2183
可以在进项票勾选系统查询 查看全部回复
1850
甘老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1708
不能 查看全部回复
1848
1、从批发商、零售商处购买蔬菜和鲜活肉蛋等,取得的免税农产品发票,不得抵扣增值税。 2、从农业生产者(包括从事农业生产的单位和个人)手中购买农产品,取得的免税农产品发票,允许计算抵扣增值税 查看全部回复
4118
是一般纳税人么 查看全部回复
1943
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