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夏老师
代收代交,借银行存款dai其它应付款,交的时候做相反分录 查看全部回复
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王苗苗老师
都可以 查看全部回复
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高老师
你好,可以 借:其他应付款(或借款挂的科目) dai:银行存款 查看全部回复
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andy老师
dai:应交税费——应交增值税(进项税额) 应交税费-预缴增值税 应交税费——未交增值税(缴纳增值税在dai方,留抵在借方) 查看全部回复
3255
你好,教育费附加及地方教育费附加,你计提了吗 查看全部回复
3374
你们公司是做什么的? 查看全部回复
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借应付帐款dai营业收入,应交税费借营业成本dai库存商品 查看全部回复
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陈米老师
公转私时,做个人借款处理。保证金后期要退回的吧?退回时也是通过该私人将款项原路退回。 查看全部回复
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Annina老师
你卖材料收到商业汇票6万吗? 查看全部回复
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你好,收到发票了吗? 查看全部回复
3605
直接做到员工工资里面申报个税,公账支出 查看全部回复
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你好,同一公司从一个公户转款到另一个公户用途填转款就行,提现用途是备用金, 查看全部回复
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借应付账款,dai银行存款,借银行存款,dai应付账款 查看全部回复
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具体什么罚款呢? 查看全部回复
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大宁老师
您好,请问2.3.4在哪里? 查看全部回复
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借:应收账款或现金或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 查看全部回复
3774
一般用于工程项目的,税局会要求备注 查看全部回复
4947
计提时 借:其他应收款 dai:应付职工薪酬~社会保险费 缴纳时 借:应付职工薪酬~社会保险费 dai:银行存款或现金 员工交钱给公司时 借:银行存款或现金 dai:其他应收款 查看全部回复
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借以前年度损益调整(去年和前年)管理费用(当年)dai预付帐款 查看全部回复
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你之前购买的时候用的什么科目 查看全部回复
28593
直接记到工资里面就可以,借:销售费用 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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如果是分公司的员工,那么应该在分公司发工资,如果是分公司借给总公司的钱,那么挂往来就可以 查看全部回复
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分录和征收方式没有关系,征收方式和缴税有关系,分录正常记就好,至于怎么缴税,中间变更了,建议和主管税局确认一下 查看全部回复
4424
你好,计入销售费用 查看全部回复
3839
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
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预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
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如果是货款,可以签个代付款协议,也可以退回,退回备注可以写退款等 查看全部回复
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甜甜老师
您好,是对方单位为您单位建造固定资产之类么,为什么付给个人呢? 查看全部回复
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餐饮发票不需要备注,最好别备注 查看全部回复
9578
生产成本归集成本费用,完工入库后结转到库存商品,生产成本期末有余额,说明产品当期没有全部完工,存在在产品 查看全部回复
4071
转营业外收入 查看全部回复
3666
借支时: 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 拿票报销时: 借:销售费用 dai:其他应收款 如果是销售员手里的钱还有交回时: 借:银行存款或现金 dai其他应收款 如果销售员借支的钱不够时: 借:销售费用 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4270
借现金dai银行存款。 查看全部回复
3920
潇洒老师
借:业务宣传费 6688 广告费:3000 dai:银行存款 查看全部回复
6788
买来干什么用的呢? 查看全部回复
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税务师晓雨
流水不仅仅包含收入成本费用,还可能包含其他的。请你先弄清楚收付实现制和权责发生制,然后和老板确认一下计算方式 查看全部回复
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企业收到退还的个税手续费时: 借:银行存款 dai:其他收益 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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不是必须要当日填写,填写分录日期和岀库单一致,将来和库房对帐方便 查看全部回复
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税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5022
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4242
你好,作为备用金 查看全部回复
3808
入帐可以,但所得税汇算清缴不能税前扣除,需调增应纳税所得额。 查看全部回复
5626
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4165
你好,不会,保管好转款凭证就好 查看全部回复
3846
代开发票和你取得的发票一样,按照业务内容做分录 查看全部回复
3873
你好,根据业务量多少,可以按周或旬,按固定期间方便核对 查看全部回复
4432
取消审核 查看全部回复
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你好,此发票上的物品是为了销售还是自己使用? 查看全部回复
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和开票的分录一样 查看全部回复
3273
你好,如果是自己单位使用可以根据价值计入固定资产、低值易耗品或费用 借:固定资产/低值易耗品/管理费用等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)(专票一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 如果是为了销售计入存货 借:库存商品 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
18921
看凭证没问题 查看全部回复
3497
悠悠老师
错误不少。例如一月份。1)缴纳社保。这部分资金包括公司承担和个人承担的部分。借:应付职工薪酬一社保(公司承担部分)借:其他应付款一社保(个人承担部分)dai:银行存款 查看全部回复
4326
具体业务是什么? 查看全部回复
4017
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
3704
如果是一个公司,账上不做处理,仓库单独登记一下就好 查看全部回复
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缴纳社保的会计分录: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2690
可以不做会计分录 查看全部回复
9971
要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
4376
如果金额很小直接记到现在就可以,如果金额很大,适用的企业会计准则的话,通过以前年度损益调整,同时更正税务报表,做专项申请退税 查看全部回复
3848
可以 查看全部回复
4367
做不了 查看全部回复
7535
会计做账需要知道具体业务是什么,不知道业务无法判断 查看全部回复
4241
COCO老师
能否具体的描述一下呢 查看全部回复
3892
3043
进口增值税和进口关税会计分录如下: 借:库存商品或原材料(采购价+关税等) 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3109
相当于先借支 后期用发票入账 查看全部回复
4235
这样结转的目的,是为了更清晰的知道全年累计盈利多少或者全年累计亏损多少。 查看全部回复
4164
3935
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4604
进营业外收入 查看全部回复
4734
分录不一样。建设方,是房地产企业就在开发成本。其他企业在在建工程。 查看全部回复
3552
涉及银行存款科目按照银行流水日期,费用报销等可以按照报销日期 查看全部回复
6169
发现错误要调帐,更正 查看全部回复
如果使用的是工会会计制度,没有本年利润的科目 查看全部回复
6376
你好,错误凭证的全部红冲,再按正确的做 查看全部回复
3635
不可以 查看全部回复
4137
具体看上千万流水的来源 查看全部回复
20376
借管理费用-办公费 查看全部回复
3206
是的,账上也需要做虚拟库 查看全部回复
3716
开票的时候借应收账款dai主营业务收入dai应交税费。收到谁的利息。就借银行存款dai应收账款。 查看全部回复
4568
李伟老师
我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
4908
如果是会费收入,借:银行存款/库存现金 dai:会费收入 如果是工会返款,借:银行存款 dai:拨缴经费收入 查看全部回复
3299
可以直接借:管理费用-开办费,dai:银行存款 查看全部回复
4189
你好,固定资产提足折旧后仍继续使用的,不再计提折旧。 查看全部回复
8621
你好,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3877
借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
5797
填 查看全部回复
4451
修改合同 查看全部回复
3725
你好,你是咨询报销款的分录? 查看全部回复
6210
没有发票的采购,凭合同,采购申请单,入库单做账 查看全部回复
3627
借固定资产dai银行存款 查看全部回复
5386
你好,实际缴纳的个税没问题吧 查看全部回复
你好,金额大吗? 查看全部回复
4183
可以的 查看全部回复
3364
需要看具体的回单 查看全部回复
4019
总公司的人在分公司交社保吗?还是分公司自己人的社保? 查看全部回复
5070
借材料,dai应付账款,借应付账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4006
你好,整个分录流程没问题,但办公家具要有具体明细,根据具体明细价值计入固定资产、低值易耗品或相关费用 查看全部回复
4128
代开发票 查看全部回复
3537
借银行存款dai营业收入,应交税费 查看全部回复
3499
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公众号:会计宝
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