登录/注册
李伟老师
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
8801
哈哈老师
除了增值税以外还有附加税,以及企业所得税 查看全部回复
4186
Alice老师
您好,国外的小票,商业发票或形式发票都可以的 查看全部回复
3822
王苗苗老师
转一般纳税人税率就变了,之前没有确认收入的,尽量确认收入,否则后面会比较麻烦 查看全部回复
5413
属于费用你就记费用就好了,没有发票的支出,到汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3123
大宁老师
可以补提 查看全部回复
4645
不能让别人代开发票 查看全部回复
6429
对,附加税是根据增值税和消费税计算的没有增值税和消费税这个附加税也不需要缴纳 查看全部回复
2870
税率是13%的税率 查看全部回复
3879
andy老师
第一、企业亏损,不代表企业没有钱,利润≠现金流。例如:你收到银行dai款5000万,利润没有增加,但是现金增加了。 第二、自动生成的报表错了,那可能是软件的问题,你想自己改,那么你需要会手动编制现金流量表,如果不会编那就没有办法改。你可以去财务软件的客服 查看全部回复
5052
venus老师
未确认融资费用属于长期应付款的抵减科目,初始计量时,发生额在借方,后续计量时,发生额在dai方。本科目期末余额在借方,反映企业未确认融资费用的摊余价值。 查看全部回复
3932
高老师
对的 查看全部回复
2769
企业的支出需要取得对应的发票(备注:不是所有的都需要发票),对于必须取得发票而未取得发票的,就是你缺少的发票。 查看全部回复
5196
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5357
可以 查看全部回复
4723
《企业会计准则应用指南》附录会计科目和主要账务处理规定 发生季节性的停工损失,借记本科目,dai记“原材料”“应付 职工薪酬”“银行存款”等科目。 查看全部回复
6325
A单价=(30000+15000)/(700+1600)+牛肉总价/700 查看全部回复
3336
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4479
这个不能入账 查看全部回复
5081
怎么分,你们自己协商,这个没有标准 查看全部回复
6716
夏老师
最好是重写,如果改动,谁改的要在改动处签名按红色手印或盖人名章 查看全部回复
4998
应该是先把钱转给个人,个人再用发票来报销 查看全部回复
3064
需要记入到福利费 查看全部回复
3152
本月个人所得税=(本月收入+累计收入额-累计扣除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除)*预扣率-已交税额 查看全部回复
3599
借管理费用-职工教育经费 dai应付职工薪酬应付教育经费 查看全部回复
5262
一起开,你就需要人为自己把金额分开,记不同科目,报销单上写清楚 查看全部回复
4270
你好,报销800需要附800的发票 查看全部回复
4112
是服务就是6% 查看全部回复
4824
合同是否需要你们双方协商就行 查看全部回复
4478
路桥和火车票是可以的 查看全部回复
4457
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4417
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款: (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下公式计算应预缴税款: (一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。 纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。 自2021年1月1日到2021年3月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
4555
按实际清啊 查看全部回复
3354
记到营业外支出 查看全部回复
4068
您好,没有收入和费用的期间填0就好 查看全部回复
3836
如果是申报错了,可以改,如果是系统带出的数据,不再改了,1元直接调账就好了 查看全部回复
3330
你说的这两个业务不需要做预算会计 查看全部回复
2991
不知道你的账是怎么做的,我说个思路你自己领悟一下:例如你的固定资产是300,你直接记到费用300,现在需要别人分摊,那你红冲150就好了,然后在另外一家公司账上加上150 查看全部回复
4351
你好,看公司成立时在税局备案选择 查看全部回复
3905
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4858
不能抵扣 查看全部回复
6006
你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3987
不能全部记入本年费用 查看全部回复
3009
可以开 查看全部回复
3807
如果税务局没有核定这个税种是需要增加的 查看全部回复
2673
李钢老师
成本不是按比例算出来的,是真实发生的数据。所以,没有合适不合适之说,盈利或亏损,都正常 查看全部回复
4510
这个是正常的,公司可以报销,可以理解公司为最终的购买方,类似于员工出差的住宿费,员工自己付开具公司名称的发票,然后回到公司报销是一样的道理 查看全部回复
11216
如果什么都没有的话,就进入申报系统填写零就行了 查看全部回复
5137
4874
您好,您方挂其他应付,对方挂其他应收 查看全部回复
3565
冲销你们支付给供应商的款项 查看全部回复
3518
这个税费不能税前扣除的,你们公司可以把这个钱给对方 查看全部回复
3480
如果全部开具的都是普票,可以不填减免税表,直接申报就好了 查看全部回复
4327
开成公司抬头 查看全部回复
4690
你们的费用摊销是指什么 查看全部回复
2759
办理相关手续当然可以了 查看全部回复
3716
小规模纳税人期间没有收入是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3915
悠悠老师
对于一般纳税人无论开具的票是专票还是普票,税率都是一样。至于是否要交增值税,还要视进项税多少来决定。 查看全部回复
4633
记入管理费用——保安费 查看全部回复
3230
你说的都是错的 查看全部回复
3469
是的 查看全部回复
3254
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。如果你们的征收率没有发生变化的话,价格可以不变、如果税率变化了,可以说明税率变化,导致增值税增加,同时购买方能抵扣的也就多了。所以需要调整售价等 查看全部回复
3015
如果是个人去dai款,然后又借给公司的,算是公司借个人的钱 查看全部回复
3097
直接删掉的意思是什么 查看全部回复
3267
同学是要做管理费用的 查看全部回复
3584
对于预缴税款,可以这样考虑: 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3112
可以算餐费里 查看全部回复
6697
同学以你们当地为准,一般税务局会通知的 查看全部回复
4469
(国家税务总局公告2020年第9号):“ 六、一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。” 查看全部回复
4034
这个是需要的 查看全部回复
4166
需要 查看全部回复
4902
你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
4629
你好,营业执照费用计入管理费用-办公费,餐厅办公用品计入销售费用-办公费 查看全部回复
4317
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
如果属于委托加工的话,还是签合同比较正规 查看全部回复
3829
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
3281
只有简易部分对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
3674
您好,利息费用包括利息收入和利息支出 查看全部回复
6202
借,管理费用(销售费用,制造费用等)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费,借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款 查看全部回复
6040
陈米老师
本期金额是指本年1月至填报所属月份的累计数,即本年1月-9月的累计数。 查看全部回复
8201
可以直接费用化 查看全部回复
5436
金额小一次计,大分摊 查看全部回复
3425
就是假如你是一般纳税人,你是生产性,生活性服务企业且符合加计抵减相关条件,你原来收到一张专票,票面税额6元,可以抵扣进项6元,那现在你符合加计抵减相关条件,可以享受加计抵减,可以扣进项6*1.1=6.6元 查看全部回复
3065
自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额(以下称加计抵减政策)。 (一)本公告所称生产、生活性服务业纳税人,是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下称四项服务)取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。四项服务的具体范围按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)执行。 2019年3月31日前设立的纳税人,自2018年4月至2019年3月期间的销售额(经营期不满12个月的,按照实际经营期的销售额)符合上述规定条件的,自2019年4月1日起适用加计抵减政策。 2019年4月1日后设立的纳税人,自设立之日起3个月的销售额符合上述规定条件的,自登记为一般纳税人之日起适用加计抵减政策。 纳税人确定适用加计抵减政策后,当年内不再调整,以后年度是否适用,根据上年度销售额计算确定。 纳税人可计提但未计提的加计抵减额,可在确定适用加计抵减政策当期一并计提。 查看全部回复
5249
可以不用以前年度损益调整 查看全部回复
16242
你好,是的 查看全部回复
3884
你好,占比,参考意义不大,根据企业实际业务进行帐务处理 查看全部回复
3399
税务师晓雨
如果是造假的,如果你到时认识到错误了,都调整出来了,改邪归正了,那就没有大问题了。如果不是为了改邪归正,想要一错到底的话,那就看运气了,被查到的时候,补税罚款就好了 查看全部回复
4590
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3500
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3534
你凑够1就可以 查看全部回复
3510
如果你们是房产公司,收到这个发票记到销售费用 查看全部回复
3869
根据国家税务总局关于发布《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》的公告(国家税务总局公告2016年第17号) 第十一条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务预缴税款时间,按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。 第十二条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理 查看全部回复
3276
您好,营业成本不包括期间费用以及营业外支出。期间费用以及营业外支出,在企业所得税申报表中的“管理费用”、“销售费用”、“财务费用”或“营业外支出”栏次反映。 查看全部回复
3573
你好,一样 查看全部回复
3695
符合固定资产的就记到固定资产,其他的和筹建相关的费用记到长期待摊费用-开办费或者管理费用-开办费 查看全部回复
3664
只要是实际的业务,没有发票,也要入账。汇算清缴的时候取得不了发票,就做纳税调增处理 查看全部回复
3554
这个需要你分别按照一般纳税人和小规模的增值税去计算一下,你估计一下哪个少就用哪个 查看全部回复
4655
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收:2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 查看全部回复
4507
如果对方是自产自销的农产品,你们可以抵扣 查看全部回复
4150
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载