登录/注册
杨老师.
非盈利组织免税的话是需要资格认定的 查看全部回复
1442
燕子老师
不需要,今年的15万先弥补去年的亏损 查看全部回复
831
秦枫老师
前三季度交过所得税 4季度亏损 需要退税的 查看全部回复
1653
杨老师
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1707
安叔老师
需要看自己是否是小微企业,小微企业实际税率5% 查看全部回复
2252
patience
是高新企业或其他的特殊企业么 查看全部回复
1724
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2234
可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
2954
汇算清缴是会退的,全年利润为准的】 查看全部回复
3818
王苗苗老师
业委会盈利需要缴纳企业所得税吗?需要申报企业所得税 查看全部回复
4721
甘老师
这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税 查看全部回复
3352
andy老师
你好同学,是自动弥补的。 查看全部回复
3281
是小型微利企业么 查看全部回复
2591
可以弥补的 查看全部回复
3069
wam
建议核实一下,成本、费用的完整性,收入是否在纳税时间 查看全部回复
2744
还要看有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1849
不用 查看全部回复
4028
清岚
可以 查看全部回复
2767
同学你好,据《财政部、国家税务总局〈关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定〉的通知》(财税〔2000〕091号)规定,从2000年1月1日起,合伙企业投资者应纳的个人所得税税款,按年计算,分月或者分季度预缴。投资者应当在每月或者每季度终了后7日内预缴,年度终了后30日内,投资者向主管税务机关报送《个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表》,并附送年度会计决算报表和预缴个人所得税纳税凭证。在年度终了后3个月内汇算清缴、多退少补,因此个人独资企业和合伙企业一定要在每年3月31日前完成个人所得税的汇算清缴工作。另外,如果企业在年度中间合并、分立、终止时,投资者应当在停止生产经营之日起60日内,向主管税务机关办理当期个人所得税汇算清缴;企业在纳税年度的中间开业,或者由于合并、关闭等原因,使该纳税年度的实际经营期不足12个月的,应当以其实际经营期为一个纳税年度。 查看全部回复
2755
先交的 查看全部回复
3221
非营利性质的协会一般不需要纳税 查看全部回复
2107
小妮老师
(60-20)*0.25=10万 查看全部回复
3556
你们以前年度有可弥补的亏损,税局那里可以自动提取出可弥补的亏损 查看全部回复
2399
是母子公司,还是总分公司汇总到总公司纳税? 查看全部回复
2319
什么意思? 查看全部回复
6489
许老师
通常是不会强制要去退税的 查看全部回复
10975
第二年的盈利弥补万第一年亏损后还盈利么 查看全部回复
4084
3583
度季预缴时,是看本年累计 查看全部回复
2339
tammy老师
第一通过二级市场购买卖股票要交增值税 第二,对于企业持有股票的收益以及卖出环节的转让所得都属于企业所得税的收入,如取得的投资收益属于连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票超过12个月,可以享受免征企业所得税的优惠,反之则需要正常缴税。 第三,考虑到金融商品的特殊性和组合性, 允许股票买卖在一个纳税期(一般纳税人为每个月)内可以组合相抵,比如买了两支股票,A股票赚100万,B股票赔60万,那么最终交税可以再次相抵,按照盈亏抵掉之后的40万申报缴纳增值税;如果赚60万,赔100万,那么整体还是亏40万,可以结转到下个月, 但最后期限是年底如果还是未能实现盈利,这个亏损就不能转入下年相抵; 查看全部回复
19649
高老师
100*2.5%+150*5% 查看全部回复
49537
曹老师CPA
不能的亲,只能弥补一次的 查看全部回复
3663
不可以 查看全部回复
2688
可以呀 查看全部回复
3435
大宁老师
补缴100万企业所得税,这个不是最终确定的所得税嘛 查看全部回复
3257
丁老师CPA
不免税 查看全部回复
3719
Annina老师
需要 查看全部回复
3746
可以暂估成本 查看全部回复
4511
今年的费用不能作为去年的费用抵扣 查看全部回复
3364
夏老师
凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除:①企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件;②财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求;③企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
3378
你盈利10万是哪一年的 查看全部回复
3322
刘老师
并入收入缴纳企业所得税 查看全部回复
3963
要调整 查看全部回复
4049
微尘
100.*2.5%+100*10%=12.5 查看全部回复
5632
哈哈老师
第一看本年盈利情况,第二看之前可以弥补亏损还有多少 查看全部回复
4711
冯冯
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4489
正常企业所得税税率是25% 查看全部回复
4457
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3649
venus老师
是的, 前提是符合小微企业才行 查看全部回复
4534
税务师晓雨
商贸企业取得分红是不需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
3923
李伟老师
您好,关于申报企业所得税,可以按照我下面的发的公式去计算 查看全部回复
13115
之前还有亏损吗? 查看全部回复
4974
借:应交税费-未交增值税 应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
347
李可可
24年汇算清缴后发现有2500元管理费用未冲减预付款,是什么意思,是费用少入了么 查看全部回复
465
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
483
利润总额本年累计数是负数 查看全部回复
512
什么金额呢,是收入还是应纳税所得额呢/ 查看全部回复
809
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
591
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
815
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
971
非盈利组织是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
594
是的 查看全部回复
485
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
507
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1367
在计算住宅项目中商铺部分的盈亏平衡点时,通常需要考虑住宅部分的销售情况。因为商铺的盈利能力可能会受到住宅项目整体销售情况的影响。 查看全部回复
828
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1230
企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
737
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1177
王佳丽
总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
1025
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1267
点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【企业所得税分支机构年度纳税申报】。 查看全部回复
1056
如果就一个分公司 总公司一半 分公司一半 查看全部回复
1009
867
1122
您好,具体填报哪里 查看全部回复
没有发生资产损失扣除项目,一般是不用填的。但是有特殊情况,会计盈利,税务亏损,比如会计计提了减值(税务不认),这种最后处置就容易出现会计上是收益,税务上处置是损失的情况。 查看全部回复
1449
如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
1203
可以参考一下 查看全部回复
李凤
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1498
可以,没有影响 查看全部回复
1076
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1311
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1415
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
794
可以在本期补计提 查看全部回复
1313
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1068
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1303
我要退企业所得税多缴的,这个是要上传什么材料呢,可以上传季度预缴的企业所得税的完税证明 查看全部回复
820
有发票么 查看全部回复
1094
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1390
提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
1003
报表只有管理费用 没有营业收入营业成本 那企业所得税季报的时候直接填写下利润总额的数据就可以吗,是的 查看全部回复
1048
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
975
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1697
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
980
季度预缴的企业所得税么 查看全部回复
1349
主要股东可以登录电子税务局我的信息模块或公司章程上查看 查看全部回复
695
剔除的成本*实际的企业所得税税率 查看全部回复
1577
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
935
易老师
你账目怎么处理的 查看全部回复
1128
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载