保险,专票,抵扣,红字发票,负数,增值税专用发票,进项税

我们是运输公司，去年把车子商业保险退了，专票是今年4月份抵扣的，昨天我把红字发票信息表审核好了，可是对方拒绝给我开负数增值税专用发票，现在怎么才能把进项税转出呢？#运输业#

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公司一般纳税人 能抵扣的进项税一般都单独列支抵扣 收到汽车保险的专票 是不是不能抵扣进项税 做账时 能不能 把进项税直接全部计入费用 不单独列支 #出纳#

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已抵扣的专票发现名称有误，开具了红字信息表，请问进项税税额转出怎么做，收到负数发票怎么做？#工业制造#

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我们是运输公司，去年6月份把一部车子商业保险退了，买保险的专票是今年4月份抵扣的，请问那退险的发票进项税什么时候转出来呢？转出来需要什么资料呢？#运输业#

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销售退回#服务业#

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建筑企业为现场施工工人购买的团体意外险，保险公司开的增值税专用发票进项税可以抵扣吗？#建筑工程#

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收到给员工购买的商业保险增值税专用发票，应该如何入账？可以抵扣进项税额吗#商业#

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专票未抵扣，销售方可以自行开红字发票吗#工业制造#

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公司车子的车辆保险的进项税额专票可以抵扣吗，我们是一般纳税人#服务业#

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你好，例如我公司给对方公司开了10万专票，对方公司给我公司打款8万，会计做账借应收账款10万，贷主营业务收入和应交增值税销项税合计10万，借银行存款8万，贷应收账款8万。然后对方公司又给我公司开了3万的专票，去年会计已经入账借主营业务成本和应交税费增值税进项税合计3万，贷应收收账款借方-3万。 现在我公司应收账款为-1万元，相当于又多抵扣了进项税，对方公司不愿意开红字发票怎么办#出纳#

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我是一般纳税人的物业公司，给客户开具了3%的水费专票税金100，然后收到了自来水公司3%的专票税金20，收到的专票可以抵扣么，需要做多少的进项税转出，纳税申报的时候这个进项税转出我需要填报么，计算税金及附加的时候需要加入3%的100快税金么#出纳#

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我前任会计2019年报税时抵扣了一张专票的进项税了，但是金额全进了库存，我现在想更正，需要什么说明资料附在凭证后吗？#出纳#

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老师你好，我们一般纳税人给对方公司开了三个点的专票，是简易计税。这种专票是不是不可以被进项税抵扣，要全额缴纳税款。同样，我们如果拿到三个点的简易计税专票票，可以做进项抵扣吗？#房地产#

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老师，专票进来分录直接是借库存商品，进项税，贷应付。没有用待认证写分录，账上有进项，但是这个月没有抵扣，直接缴了税款，请问分录怎么做#服务业#

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一般纳税人收到购买零食的专票发票可以抵扣进项税额吗#其他行业#

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支付了一笔法律咨询费，对方开具了专票，已勾选抵扣。现因业务调整该笔费用对方退回，如何进行账务处理，已抵扣的进项税和收到的发票如何处理#其他行业#

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在开票时把对方的开户银行和账号写成了和销方一样的，请问这影响专票的使用嘛，上个月的发票对方是不是已经做账抵扣了呀#出纳#

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请问外购商品用于职工福利并取得专票已认证抵扣，做进项税转出的分录是否是： 借：管理费用-福利费 100 贷：应交税费-应交增值税（进项税转出）100#商业#

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你好，老师，我们是建筑行业，对方给我们开具了一张非学历教育＊培训费1%的专票，对方实行简易计税，请问我们作为职工教育经费入账，可以全额抵扣1%的进项税吗#建筑工程#

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上个月取得的进项专票，已在上月末进行结转，分录如下： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 100 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 100 本月初进行进项专票认证抵扣时，发现上月结转的100的进项税额里，有10元的专票有误，无法认证，需要重新开具正确的专票后再认证。 假如本月取得的进项专票税额为50，并且本月重新取得上月开具错误的10元的进项专票，且无误，那么在本月底结转进项税额时如何做账？如何体现上月的10元未认证成功？#房地产#

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