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公司是建筑安装行业，签了一个100万的合同，今年销售开销项发票了回了一半50万，年中买材料这些成本又花了50万，那年底汇算的时候成本是不是只能做一半？#建筑工程#

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老师好，我们叫工厂加工的产品。之前由于原料和辅料都是工厂提供的。所以我 叫对方开的是商品的发票。这批产品我已经卖完了。后面我才知道，加工这个商品的主要原材料是另一个人提供的，约定是达到一定量的时候才给他钱。到时他会给我们开发票。我的问题是：工厂这边已经 开了商品销售发票（相当于我在工厂购买的，合同已修改成了购销合同就不是委托加工合同），已经结转了销售成本，后期会有一张原材料的发票开给我结账，这种情况我可以直接结转到销售成本吗？我又是小规模的商贸企业#商业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

个体工商户申请的小规模纳税人，安装窗帘的行业，发票开的建筑服务，工程服务，做账的时候光有收入，没有成本，怎么办，可不可以用买材料进来的收据入成本账#建筑工程#

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您好，我公司是工程净化行业，经营范围有工程、设备销售。进项发票基本是一些设备（一台有的七八十万，）材料费，基本是13个点的。销售合同都是签的9%的工程合同，发票也是开9%的工程服务。这样会有税务风险吗#建筑工程#

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公司是销售建筑材料行业，买货物收到普通发票，税率免税（单价是含税是85，不含税是75.22），然后公司销售的单价是75.75，公司销售开的专票。该怎么算收入和成本？#建筑工程#

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老板给了我出库单，让开了38万发票，但是原材料却只有1万，应该是没有生产这个产品，材料我一直暂估的，现在汇算了都没有发票，我是直接不做生产入库，直接只有销售，还是用这1万的材料做个成本#工业制造#

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电商平台一件代发怎样确认收入，我们是电商平台，销货后，打款给供应商，供应商直接发货给客户，合同里写的是每月销售数据，次月结算开发票，收入和成本的确认是按开票时间，这样合理吗#商业#

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防水施工怎么开票？#建筑工程#

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我是做网店的，有限公司身份，卖货也是零售的，销售一个a商品3个b商品这样的模式很多很杂，利润也低，供应商开票加税点，有时候也从个人进货 不开发票，这样怎么做账怎合规， 第二个问题，结转货物成本，需要分类各个货物吗，还是汇总就行 比如我销售收入1万元这个也好统计，但是成本我还要根据我卖货物种类数量做好原始凭证吗，我只记一个凭证借主营业务成本8000，贷库存商品8000，这样合规吗#商业#

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老师你好，公司是商贸公司，主要是销售电子元器件。一直都是请代账公司做账，但是计划今年结束后接回公司，不继续请代账公司了。然后公司的金蝶软件里面只导入了18-21年代账的账，然后领导的意思是22.23年的账要补进去，但是不要按照代账的做。 我现在有的材料是银行的流水，代账公司的账本（发票，增值税申报表，工资表），然后主要有疑问的是销售成本这块，之前代账的账本一直是暂估了一部分费用到账上，然后去申报的税，现在领导的意思是可以按照实际情况做，没有费用的就不做。然后需要核对的就是库存商品的结转成本这块，有点理不清，如果根据流水，但是流水没有具体的备注，根据发票，发票也没有说是哪笔订单的开票#出纳#

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养殖设备制造企业，这个发票怎样开呢？平时是开具一套设备，这次第三项到第六项是开具为农业机械*自动集蛋系统9%税率， 1、2、7、8又是单独的销售材料，开成农业机械*农牧配件13的税率 第九项咋办？开成劳务还是农业机械*安装13%的税率吗？然后折扣几万是每项分摊减少金额吗？#工业制造#

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老师你好，我们公司今年接了一个项目，我们公司负责提供材料和机械租赁，分别签了两个合同，发票也分别按13和9个点开票，请问我这个项目可以用合同履约成本这个科目把两个合同放一起核算吗？合同结算的时候按发票额对应的成本额转出这样，可以吗，另外材料招标费就可以放入合同履约成本对吗？#建筑工程#

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我公司是建筑工程，发現2022年，2023年成本太高了，开进来普通发票太多了，并且开进来普通发票已入账，已结转成本，因我公司是一般纳税人，专用发票太少了，我可不可以把已开进来普通发票，已入账，已结转成本，未付款发票取消了？再开专票进来呢？还有建筑公司农民工专户签的合同比例有没有要求一定要占工程款20%比例来吗？吗？#出纳#

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问题一：发票开错，冲红上月发票，会记分录怎么处理？是不是这样操作系统分录借应收贷收入，正负两笔，正的金额是正常销售的金额，负数是那个开错的金额；借成本贷库存商品，也是两笔，正负 问题二：重新出库怎么取数#工业制造#

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老师，我公司老板，有一般纳税人公司，和小规模公司，不是同一个法人，独立的公司，不是关联公司，一般纳税人公司是生产制造，小规模是专用来销售的，这种情况，一般纳税人可以按成本价给小规模开发票吗#出纳#

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销售给华南公司M产品和N产品各一件，合同约定总价款为120 000元。M产品和 N产品的单独售价分别为80 000元和70 000元，成本分别为60 000元和40 000元。现给予对方5%的商业折扣，开出增值税专用发票，税率为13%，收到转账支票存入银行。两种产品的销售成本随时结转。#出纳#

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稭查说以往年度的采购材料增值税专用发票为虚开，要求补税，发票已认证抵扣，采购的材料也已销售并结转了成本，请问账务分录要怎么做呢？#出纳#

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之前的印花税缴纳印花税是按照主营业务收入+主营业务成本，但是主营业务成本里面除了含有采购的材料发票以外还有人工成本，折旧等，是否需要改变计税方法，按照合同来算，而且按照主营业务收入+成本的方法来的话，那购买的固定资产以及其他类型的费用就没有包含在内#工业制造#

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我们公司的互联网行业 购进了一批产品+资信费服务 对方是打包销售给我们的 开具了6%的增值税发票 我们会分开销售 产品按13%的税率销售 服务按6%的税率销售 请问我们在购进这批货的时候 怎么将产品和服务费的成本分开记呢（购进的公司是中国移动 规定只能开具6%的增值电信服务）#服务业#

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企业是做建筑检测服务类，不算建筑业。在今年三月份的时候根据审计报告要求将一笔合同完工进度请款单入账，借，应收账款 贷主营 贷销项。由于当时纳税期已经过了，并且暂时没有支付能力，就一直没有支付这笔钱，对方企业也没有按请款单或者完工进度付款，原因也是没钱，现在六月份收到一笔钱，开了发票，搞不清楚，这个钱的税怎么交，开的发票怎么做账，因为之前已经做了销项，当时未开票，六月才开，而且六月收到的只是一先部分。#建筑工程#

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