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清岚
一般开票软件每个月需要上报汇总和清卡,上报汇总一般为每个月的月初,清卡操作是在每个月纳税申报后进行清卡操作,如果当月不清卡,开票软件会锁死,就不能继续开票,如果清卡成功,锁死日期一般会显示次月15日 查看全部回复
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企业开票内容一般根据企业经营范围内的真实业务填写 查看全部回复
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在税控盘写入发票就可以 查看全部回复
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哈哈老师
没问题,可以记入到你们的成本里面 查看全部回复
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小规模现在是1%,一般纳税人增值税税率是13% 查看全部回复
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差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
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Angel老师
您好,开票内容可以写居间费、信息咨询费等。都是应该按照劳务报酬计算个税,年底汇算清缴。建议问问当地各个税务局,能不能按个人经营所得开票。 查看全部回复
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一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5503
venus老师
需要勾选数量金额式 查看全部回复
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移动硬盘不是税控盘 查看全部回复
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提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告(国家税务总局公告2016年第23号) 查看全部回复
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成本结转方法有4种,先进先出、加权平均、个别计价、后进先出、我国不采用后进先出方法核算 查看全部回复
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咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
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为啥没有购进,是购进没票吗? 查看全部回复
3093
Annina老师
结转到利润分配里面 查看全部回复
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普照
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
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操守为重
这个怎么看,首先你公司具有这个资质,属于正常工程分包,那个工程有几十亿的话,这一个亿也不算大。 查看全部回复
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你说的是不是这个意思 查看全部回复
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王苗苗老师
没有发票,就正常记账,如果是查账征收的话,相关没有发票的成本费用不得税前扣除 查看全部回复
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严格来说这个是不能空白的,客户可能不会接受 查看全部回复
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属于劳务派遣,不能开餐饮服务 查看全部回复
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您好,股东分红可以在个税系统中申报,按20%缴纳个税哟。股东分红并不算算工资性收入。 查看全部回复
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如果是单独赠送没有开发票里面,正常情况下是需要视同销售的。要么就是把车装修好再整体出售,把这些相关的支出转到成本里面 查看全部回复
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如果是做的是绿化工程的话,可以的,开建筑服务 查看全部回复
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梦梦老师
海鲜养殖属于免税,经销不免税 查看全部回复
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按开票正常处理 申报时做无票收入申报 查看全部回复
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冲红上个月的未开票收入凭证,再按照开票做 查看全部回复
2872
Afei老师
不对,简易计税适用于小规模纳税人和一般纳税纳税人选择简易计税,法定征收率为3%。营改增后,销售不动产、不动产租赁服务、转让土地使用权、提供劳务派遣服务、安全保护服务,征收率为5%。 查看全部回复
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付款申请单 查看全部回复
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如果6月热水器已经入库的,借固定资产,dai银行存款,发票来了附在后面 查看全部回复
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顿/方砼*单价 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
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如果卖给医院配件收钱了,正常做销售,确认收入 查看全部回复
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不是当年,是从经营之月开始连续12个月开票超过500万的,强制转一般纳税人 查看全部回复
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这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
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表格里输入=201/65420.5*98452.27,ENTER回车键 查看全部回复
4963
悠悠老师
b公司没有进项 但不影响b公司开票给C 只是b公司的应交的税也许会多。 查看全部回复
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红字信息表是看对方的额度 不是看自己这边的 查看全部回复
3968
高老师
成本核算方法:1、品种法。2、分批法。3、逐步结转分步法。4、平行结转分步法。5、作业成本法等。另外还有辅助方法,1、标准成本法。2、定额法。3、责任成本核算。4、联产品、副产品和等级品成本的计算等。对企业来讲,要根据生产特点和生产组织方式选择一种最适当的成本计算方法,但一种成本计算法并不一定能满足该企业成本计算和成本管理的全部需要,有时需要综合考虑同时用两种或以上的方法进行核算 查看全部回复
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这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5848
不能 查看全部回复
3503
Lina老师
你好,不可以的 查看全部回复
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倒查,做银行存款余额调节表 查看全部回复
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什么票款,是你们的收入吗 查看全部回复
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如果是经营范围内的业务,可以直接开具。如果是经营范围外业务,主管税局许可后可以自开,税局不同意自开可以到税局代开 查看全部回复
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如果借款时做的其他应付款,那就按你说的做 查看全部回复
3928
大宁老师
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
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先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
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借:银行存款 dai:预收账款/应收账款 查看全部回复
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借:营业外支出-捐赠支出 dai:应交税费-应交增值税-销项税(按售价计算) 库存商品(按成本金额) 查看全部回复
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借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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你剩下的不含税金额还是可以作为成本入账的 查看全部回复
4009
andy老师
意思是不抵扣这笔进项税额了,要转到成本是吗? 查看全部回复
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税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 查看全部回复
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销售按照25.1吨销售,开票,并确认收入就可以 查看全部回复
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你好,一是协商开票 ,二是正常入账,汇缴时纳税调整 查看全部回复
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你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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第一看看是否保存了数据,第二向当地税控服务商咨询一下看看能否恢复数据 查看全部回复
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如果是你们的成本就记入到主营业务成本里面 查看全部回复
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实际成本在结转成本时可以直接转入,但是计划成本法首先要将计划成本转入,其次要将“材料成本差异”转入到相关的成本费用中去。采用实际成本核算,日常反映不出材料成本是节约还是超支,不能反映和考核物资采购业务的经营成果,因此这种方法适用于材料收发业务较少的企业。采用计划成本核算法日常核算较简单,可反映材料成本是节约还是超支,从而反映和考核物资采购业务的经营成果。但期末需进行成本差异的计算与结转,适用材料收发业务较多且计划成本资料健全、准确的企业。 查看全部回复
2863
未开具发票那栏 查看全部回复
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奖金、加班费都可以。 查看全部回复
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知道是因为什么原因导致账上大于实际库存吗? 查看全部回复
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可以把上月无票收入冲回,再按实际开票金额入账 查看全部回复
2846
李伟老师
是老板自己出钱吗?你这个不是银行付的吗? 查看全部回复
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如果年初数与你去年年报的期末数一致,不需要修改,如果不一致,以去年年报的期末数做为今年年初数。 查看全部回复
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你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
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借主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
你好,计入销售费用 查看全部回复
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小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
3952
第一和对方协商,如果协商不行就按照支出金额正常记入费用汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
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需要提前谋划,现在生米煮成熟饭了,能更改的不多了。 查看全部回复
3865
dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
3882
未达账项没有找全,无他。 查看全部回复
3651
是的。 查看全部回复
6130
和付款金额一致。 查看全部回复
2986
可以 查看全部回复
5012
银行存款、材料采购或者在途物资 查看全部回复
4905
借:银行存款 dai:管理费用-利息收入 查看全部回复
3803
京东只是代收的,发票没有问题,直接记到相关成本费用就好 查看全部回复
8938
没问题,可以 查看全部回复
3560
你好,收到个税手续费返还,一般是按照无票收入申报缴纳增值税,不需要开票 查看全部回复
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企业会计记账是按照权责发生制记账的,确认收入和成本和你收款付款没有必然关系 查看全部回复
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你好,是这样的 查看全部回复
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一般纳税人不带操作人员属于动产租赁,税率13%,带操作人员属于建筑服务,税率9% 查看全部回复
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如果同时开发多个项目,则二级明细按项目分设,如项目一、项目二。。。三级科目按以下明细设置。 开发成本包括土地征用及拆迁补偿费,前期工程费,建筑安装工程费,基础设施费,公共配套设施费,开发间接费用等。 查看全部回复
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银行存款不可能是负数,你要是账记错,先去调账 查看全部回复
7802
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
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你好,权益类科目 查看全部回复
2849
你好,如果实际业务属于主营,就是这样做的 查看全部回复
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并不是和公司的业务,所以不能给公司开票 查看全部回复
6214
直接记到相关成本费用就好,少1000的发票,汇算清缴直接做纳税调增处理就好了 查看全部回复
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没有合同按照开票金额申报印花税 查看全部回复
4390
增值税销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款和价外费用,但是不包括收取的销项税额。 所称价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
5127
谁的名字变更,客户的还是你们自己的,如果客户的附变更通知函,新公司盖章就行 查看全部回复
3484
如果是销售代金券,销售的时候,开具不征税发票,601 “预付卡销售和充值” 查看全部回复
5950
正规的方式是需要按照实际销售的去开票的,多开的应该红冲。 如果以后还有合作,那么也可以等再次进货去冲减 查看全部回复
4479
您好,退回去让对方按照正确金额开票 查看全部回复
3875
看你营业执照的经营范围,经营范围内有就可以开,没有就不能开 查看全部回复
3754
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