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揭老师
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如果金额不大 那就直接确认为22年成本 如果金额过大 违背权责发生制 那就退回 让对方重开 查看全部回复
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不是杀虫公司开票给你们吗 你开什么票 查看全部回复
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哈哈老师
您好,是需要把每位员工的工资进行申报的。 查看全部回复
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高老师
长期待摊费用一般应当在受益期内平均摊销,为什么没摊销完? 查看全部回复
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销售费用-业务招待费 查看全部回复
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现在不用待摊费用这个科目 建议直接计入当期损益 查看全部回复
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若鱼老师
日常聚餐根据部门计入相应费用科目,如办公室聚餐计入管理费用。根据税法规定员工取得的资金,实物和股权等报酬需要缴纳个税,所以过节期间发放给职工的实物福利应并入其工资、薪金所得计征个人所得税。员工报销油费计入要根据员工所在部门计入相应科目,如行政部门的计入管理费用-交通费,营销人员计入销售费用-交通费。 查看全部回复
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可以这么理解,交易性金融资产是为了短期持有进行交易的资产,所以主要根据公允价值来计量损益,入账是也按照公允价值入职。而长期股权投资一般是为了长期持有并从被投资公司获得分红的资产,公司的收益取决于被投资公司的盈利情况,所以在入账时还要考虑商誉等。 查看全部回复
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清岚
请问您公司具体的业务是什么 查看全部回复
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安叔老师
一般利润表记载费用和收入 查看全部回复
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请问车最终是归属于谁 查看全部回复
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用友t3是单机的,不是网络的 查看全部回复
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是的,可以减免 查看全部回复
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xinyue
先更正申报,如果不能更正申报,可以去税务大厅补申报。 查看全部回复
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对,填写个人负担的部分 查看全部回复
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不是这么计算的,是累计收入减去累计减除费用之后的金额计算的,你的减除费用不是5000 查看全部回复
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Amy老师
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
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年终奖一般在年底或者第二年发放 查看全部回复
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关于申报个税,根据个人所得税法,第十一条 居民个人取得综合所得,按年计算个人所得税;有扣缴义务人的,由扣缴义务人按月或者按次预扣预缴税款;需要办理汇算清缴的,应当在取得所得的次年三月一日至六月三十日内办理汇算清缴。预扣预缴办法由国务院税务主管部门制定。所以,个税是在取得收入的次月预扣预缴,也就是你实际发工资的次月进行申报。例如,你10月的工资是10月计提,11月发,那么应该是12月申报11月工资的个税,如果是12月发,那么就是1月申报个税。实操中,如果是12月发,也可以在12月申报个税(和个税法规定的不一样,但是这样处理也没有问题,同时有一个好处,避免上一年度的工资都在次年发,这样会损失上一年的免征额,可能导致多缴税) 查看全部回复
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如果是个人对外出租是财产租赁,应纳个税=22430*(1-20%)*20%,结果你算下 查看全部回复
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对,是这样的 查看全部回复
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只要是同一样东西就能开 查看全部回复
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有欠工资和社保的话建议进行支付 查看全部回复
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计入固定资产,按使用年限折旧。 查看全部回复
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补起就行了 查看全部回复
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这两个没有影响 查看全部回复
3846
Summer
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
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可以的,这个没有特别要求,全年一致即可。 查看全部回复
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可以0申报 查看全部回复
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筱粒老师
中间的差额是因为什么原因,减免吗 查看全部回复
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记入长期待摊费用,在租赁期内摊销 查看全部回复
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首先需要查明原因,具体是哪个错了,少付这块需要补吗? 查看全部回复
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一般会的 查看全部回复
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Icy 何
(1-11月累计应发工资—5000*11-1—11月的社保公积金个人部分合计-其他专项扣除合计)*3% 查看全部回复
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解除劳动合同的一次性补偿金的计算步骤和方法。在计算税款时,可以扣除以下两项:1、上年职工平均工资3倍的数额。2、解除劳动合同的上一个月个人负担的社保费。 第一步:计算上年度职工平均工资的3倍,如未超过,则不纳税,沈阳市上年度的职工平均工资为38553元,3倍的数额为115659元。 第二步:计算月工资薪金,按职工在本企业的工作年限数(超过12年的按12年计算)进行平均计算,以其商数作为个人的月工资薪金收入计征个人所得税。 第三步:扣除当月保险费之后与扣除标准进行比较,如未超过扣除标准,不纳税第四步:超过扣除标准,计算每月个人所得税第五步:计算应纳税总额,为每月应缴纳个税金额与工作年限的积(超过12年的按12年计算) 查看全部回复
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有些区域性政策会免除人才补贴的个税 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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Annina老师
个人承担部分进到公司费用所得税需要调增出来的 查看全部回复
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发票没有问题,借管理费用5000,税金及附加1200,dai银行存款6200 查看全部回复
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付款未收到发票的话,可以先计入预付帐款或者应付帐款等往来科目,收到发票后再冲所挂的往来科目 查看全部回复
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汇算清缴时用的是应付职工薪酬的借方为基数,这个基数包含支付给职工的工资,社保,公积金以及奖金。如果当期直接计入费用,那么你只是在填报时会比较麻烦,不会对汇算清缴的基数产生影响 查看全部回复
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借预付账款 dai银行存款 明年再摊销 查看全部回复
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都可以 查看全部回复
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周老师
需要交纳车辆购置税和车船税,如果是新能源车就不用交税。进项税是在车辆价款内包含的,单位如是要是一般纳税人的话可以抵扣。公司名义购买的车辆公司可以列支油费、保险等车辆相关费用,个人名义购买的车辆不能在公司列支费用,但可以租赁给公司使用,需要交纳个人所得税。 查看全部回复
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对,三月份就可以开始抵扣 查看全部回复
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这个只能在一个单位扣除,不能两个单位同时扣除的 查看全部回复
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支付的4000元是两个月的财产保险费,按照权责发生制原则,分摊至2个月,一个月就是2000元 查看全部回复
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这种写借款单,回来再报销就行 查看全部回复
4268
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
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你要勾稽发票 查看全部回复
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你们1月发放的话是不可以再享受单独计税政策的,因为个税的申报是在发放的次月而不是计提的次月 查看全部回复
26121
andy老师
子公司收到款 借银行存款 dai其他应付款 支付工资或者水电费用 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
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费用处理 查看全部回复
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借管理费用,dai银行存款 查看全部回复
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你1月再勾选 查看全部回复
3565
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5153
有个一次性年终奖模块 查看全部回复
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小梦老师
后续会退回吗 查看全部回复
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可以做营业外支出 查看全部回复
3175
需要 查看全部回复
3671
如果备用金用于支付费用的可以 查看全部回复
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将补缴的个人部分加在个税系统-工资填写页面-社保明细相对应的位置。 查看全部回复
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需要去税务修改 查看全部回复
3440
应发工资 查看全部回复
4303
按实际业务入账,纳税调增 查看全部回复
3674
小福老师
同学 你好 个税是在实际支付时缴纳 查看全部回复
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3369
收到退款时 借:银行存款 9000 dai:其他应付款-代扣个税9000 查看全部回复
3398
同学 你好 应交税费-应交增值税(进项税额)科目出现在哪个凭证,进项票就附在哪个凭证后面哈 查看全部回复
3438
当期勾选认证时勾选认证不抵扣,然后账务处理全额入费用即可,不用做进项税额转出 查看全部回复
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本月申报的是已发工资,还没有发的不申报 查看全部回复
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不用,自己判断,留存资料备查 查看全部回复
3776
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3681
。可以,借管理费用-职工教育经费,dai银行存款 查看全部回复
3178
这个联系12366看看,或者大厅处理 查看全部回复
7796
同学 你好,请问只是减资还是涉及转让呢? 查看全部回复
4606
Afei老师
一般会计的做法是:随着工资发放月做个税采集,该员工在3月入职,您4月发3月的工资,在4月申报缴纳3月的个税,在4月做首次采集 查看全部回复
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填专项附加呀 查看全部回复
3084
张瑞峰
按照实际情况分别计入相对应的费用或者成本。劳务费属于现代服务税率6个点,加工跟货物一样13个点。个人代开劳务费发票你们依然是扣缴义务人,需要代扣代缴 查看全部回复
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这种金额不大的,可以直接进当期损益,你如果不抵扣的话,可以选择发票不抵扣勾选 查看全部回复
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严格来说是不合规的,一般银行承兑汇票是需要由收票方到开户银行办理贴现,但是实际工作中也有企业会寻找贴现手续费较低的第三方进行贴现 查看全部回复
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您是想问什么呢 查看全部回复
3357
这个要根据合伙协议,看协议怎么约定 查看全部回复
3859
是直接转给母公司还是子公司? 查看全部回复
3955
冲费用,计入营业外支出,年终调增 查看全部回复
3949
大宁老师
有没有实际业务? 查看全部回复
3770
要加上去 查看全部回复
3158
这样的意义在于什么呢 查看全部回复
4531
个税税率为20%,但是也不排除有些地区个税有优惠 查看全部回复
5078
一般都是公对公付款的 查看全部回复
2936
如果是一般纳税人,专票税额可以抵扣 查看全部回复
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偶然所得是指个人得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得。偶然所得以每次收入额为应纳税所得额,适用20%的税率 查看全部回复
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支付加盟费应计入长期待摊费用,再每月摊入销售费用。借:长期待摊费用—加盟费 dai:银行存款 摊销时: 借:销售费用—加盟费 dai:长期待摊费用—加盟费 金额较小直接计入销售费用,分录为 借:销售费用—加盟费 dai:银行存款 查看全部回复
4927
由责任人提供发票来报销,在提供不了发票,公司认可这笔费用的情况下,可以以暂估入账的方式处理,但要提供相应说明。暂估入账的费用在纳税申报时要做调整,不可以在所得税前扣除。 查看全部回复
7614
社保个人部分由员工承担,可以一次性扣 查看全部回复
5534
这是印花税的征收范围,你对照下 查看全部回复
4049
可以凭借境外相应的收据或者他们只有的结算单入账 查看全部回复
6449
实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出 查看全部回复
3971
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