登录/注册
大宁老师
你们是什么单位呢? 查看全部回复
3455
李伟老师
那这个就看你们的业务怎么设计了,如果你们是收供应商的佣金的,那么你们账上不记货物,单独做个表格,记录他们销售了多少,然后计算佣金就好 查看全部回复
3627
venus老师
同学没有发票不影响你们做成本,你们采购材料做暂估 查看全部回复
4516
4445
悠悠老师
月末不仅要结转成本还要结转收入,目的是要核算企业盈利多少亏损了多少。把成本费用结转到本年利润的借方,把收入结转到本年利润的dai方。本年利润有借方结余说明本月亏损,有dai方结余说明盈利 查看全部回复
5302
Afei老师
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
4778
是dai方的,同学 查看全部回复
4425
高老师
你好,建议结转 查看全部回复
3830
第一个:1411.15/169=8.35 第二个:380.25/845=0.45 查看全部回复
3626
你好,用的 查看全部回复
3493
设备是自用,还是做为商品销售 查看全部回复
3315
你好,应该冲减你的销售收入 查看全部回复
3583
甜甜老师
您单位买这个零件是做什么用的呢 查看全部回复
4499
税务师晓雨
借:其他应收款 dai:银行存款 ,签订借款协议 查看全部回复
4013
你好,生产成本的二级科目一般分为基本生产成本与辅助生产成本。基本生产成本包括原材料(料)、生产工人工资(工)、制造费用(费),就是常说的料工费;辅助生产成本包括用来核算动力、修理等为生产服务的辅助生产车间发生的费用。 查看全部回复
4249
你好,期末现金及现金等价物的余额数字和资产负债表中的期末货币资金数字相符 查看全部回复
3525
可以的 查看全部回复
4128
你好,材料领用单、制造费用分配表、成本核算表等 查看全部回复
4204
母公司销售设备,是子公司代收款吗?有相关代收文件说明吗?发票是由母公司开具给购货方吧。如果是这样的话,子公司只是起到代收款的作用,摘要:代母公司收设备款,借:银行存款,dai:其他应付款--母公司。在实务中一般不建议代收款这种处理方式,风险不好把控。 查看全部回复
4519
陈米老师
最好按笔如实记账,做到账实相符。 资产总额指企业拥有或控制的全部资产.包括流动资产、长期投资、固定资产、无形及递延资产、其他长期资产等,即为企业资产负债表的资产总计项.而公司账户余额只是流动资产中的货币资金中的一项。 查看全部回复
5861
小黑
是小会计准则,还是企业会计准则吗 查看全部回复
3276
可以分两步做账:第一步,通过发出商品科目来做即借:发出商品dai:库存商品第二步,销售发票有时,借:银行存款或应收账款dai:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)同时:借:主营业务成本dai:发出商品 查看全部回复
3968
收到舞台搭建服务费发票,借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
5943
你好,免税发票常见种类:1.税率栏*** 税额栏*** 2.税率栏 免税,税额栏 *** 查看全部回复
3687
投资性房地产应记在资产负债表中”投资性房地产“一栏,属于非流动资产。直接根据余额填列 查看全部回复
3907
如果是经营租赁中的机械设备租赁费,一般纳税人税率为13% 查看全部回复
5317
负数表示资产了。就是多付了的意思 查看全部回复
8075
因为不知道你的行业,所以假定是商贸企业 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品等 收入和成本的比例法规上是没有规定的,所以一般都按照公司实际经营活动中发生的成本来结转。 查看全部回复
3943
上期是要结转的,不然会影响下期 查看全部回复
3506
Annina老师
没有进货发票的,根据公司采购申请,入库验收,支付凭证做账结转成本,所得税调增 查看全部回复
3784
税法规定 查看全部回复
3337
固定资产 查看全部回复
4571
您根据科目余额表期末余额的数据,直接填列资产负债表和利润表,现流流量表主要分为经营活动,投资活动,筹资活动,经营活动净额+投资活动净额+筹资活动金额+期初现金及等价物=资产负债表的货币资金科目。 查看全部回复
5510
工业成本核算需要知道生产工艺,每个产品生产所需要的料工费,然后再才能更准确的算出来 查看全部回复
4525
应交税费有进项留抵嘛? 查看全部回复
4225
结转成本是把相应的成本转入相关的科目.比如结转主营业务成本,就是把已销售的库存商品的存货成本,结算转入主营业务成本里面,用来核算当期损益.结转生产成本,就是把完工产品的生产成本计算转入库存商品. 查看全部回复
3697
你好 查看全部回复
4359
合同资产和合同负债应当在资产负债表中单独列示,并按流动性分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”以及“合同负债”或“其他非流动负债” 查看全部回复
8034
你看下你之前是不是有冲减管理费用的业务或者是科目的借dai方有没有用错,具体你可以查看下管理费用明细账找下原因 查看全部回复
5681
你好,合同资产和合同负债应当在资产负债表中单独列示,并按流动性分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”以及“合同负债”或“其他非流动负债” 查看全部回复
39763
税法上可以一次性扣除 查看全部回复
4269
Karina老师
本年利润,结转至未分配利润 查看全部回复
4602
3954
你好,你按这个填写 查看全部回复
5007
你好,一般是1.5%,需要看你当地税局对这个行业税负率参考水平是多少的 查看全部回复
6886
不用 查看全部回复
4648
3462
你们的业务设计的有问题 查看全部回复
3424
增值税上确认收入:纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
4025
您好,正常情况下这条生产线会计入固定资产,如没残值的话,是按360万折旧的 查看全部回复
3670
个人代开给你们公司发票? 查看全部回复
6294
如果你们公司什么都没有,那就可以 查看全部回复
5991
你好,是公户银行余额与帐上的不对? 查看全部回复
4947
同学你看有没有以前年度损益科目 查看全部回复
5148
小规模销售非免税设备税率是3%,现在减按1%,两个都可以开 查看全部回复
27418
是的,一般需经过海关报关才能出口的 查看全部回复
你好,同学,是可以的 查看全部回复
3659
您好,先暂估,然后隔月红冲暂估然后再继续重新暂估的原因,可能是隔月票还没回来,所以隔月月初先红冲暂估,月末再重新暂估 查看全部回复
4229
现在直接转固定资产,然后按预计使用寿命补提折旧即可 查看全部回复
4835
销售电视并提供维修服务嘛? 维修服务是否单独确认收入,如果单独确认收入,电视销售的成本是电视采购成本或生产成本, 提供维修是提供维修服务的人工成本。 查看全部回复
3780
同学你正常结转成本就可以,摘要写清楚 查看全部回复
4266
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(国务院令第512号)第六十条规定:除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年;(五)电子设备,为3年。 查看全部回复
4900
第一个问题:按照实际经营中的业务来开票 第二个问题:进项发票可以开具很多内容,但你们开具进项票要与实际业务相关。 查看全部回复
3958
买卖的进销保持一致 查看全部回复
4000
可以的同学,你这样做是没有问题的 查看全部回复
3587
你好,借货按购进,还货按销售 查看全部回复
3473
是的 查看全部回复
3755
王苗苗老师
主要是根据账上的数据去填写的 查看全部回复
这些完全和实收资本沾不上边,属于乱做,建议重新建账 查看全部回复
4536
有的 查看全部回复
3194
固定资产自购买起,次月计提折旧。 当月增加的固定资产当月不计提折旧,由下个月开始计提。当月减少的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起不计提折旧。 查看全部回复
3433
你好,是今年记的帐吗? 查看全部回复
4534
一般纳税人13% 查看全部回复
4311
你好,如果没有调整项就一致,如果有调整项可能就不一致 查看全部回复
6797
结转成本跟你的进项税关系不大呀,你正常结转成本可以的 查看全部回复
4087
别人给你们公司提供服务开具什么类型的发票和你们的经营范围没有关系,他们提供什么样的服务就开具什么类型的发票 查看全部回复
5125
你好,每天按种类统计(销售日报),月末汇总 查看全部回复
3217
第一个问题:没有标准,据实处理。其他的问题,想做好企业的成本核算,必须了解企业的生产工艺,核算方法,尽量确保核算所需的相关数据准确就好 查看全部回复
3979
你好,你参考吧 查看全部回复
4808
其实主营业务收入和其他业务收入的总成本是不变的,你要想增加其他业务成本,可以适当分一部分人工费进去就好了 查看全部回复
3966
不考虑除增值税以外的税费,且进项税额可以抵扣则: 借:固定资产 161000元 应交税费-应交增值税(进行税额)20220元 dai:银行存款 181220元 查看全部回复
5395
正规的就是按照实际结转的 查看全部回复
5985
你好,如果月末在产品很少,可以忽略不计,不需要考虑。如果在产品多,肯定要考虑。在产品承担的份额可以根据在产品所用的材料份额来确定。 查看全部回复
5192
更改了折旧年限,按更改后的折旧计提 调整固定资产的使用年限,这是属于会计的估计变更,它采用的调整方法是未来适用法,也就是说如果实行了变更,则不需要对前期与此事项有关的事项进行追溯,只对未来发生的事项,按调整后的方法进行处理即可。 查看全部回复
4191
夏老师
纳税申报是分开报还是合并报是看你的公司主体是几个,申报是按工商注册的主体申报。 查看全部回复
4017
设备维修13% 查看全部回复
3536
借应付帐款dai营业收入,应交税费借营业成本dai库存商品 查看全部回复
4458
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4768
你好,同一公司从一个公户转款到另一个公户用途填转款就行,提现用途是备用金, 查看全部回复
13582
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(国务院令第512号)第六十条规定:除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年;(五)电子设备,为3年。 机器、机械和其他生产设备,包括各种机器、机械、机组、生产线及其配套设备,各种动力、输送、传导设备等;电子设备,是指由集成电路、晶体管、电子管等电子元器件组成,应用电子技术(包括软件)发挥作用的设备,包括电子计算机以及由电子计算机控制的机器人、数控或者程控系统等。企业可以根据上述文件规定,结合企业的实际情况判断该资产的折旧年限。 查看全部回复
3788
既然设了二级科目,就要按二级科目结转 查看全部回复
4267
个体户如果是小规模纳税人的话,就可以享受 查看全部回复
3582
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
4667
3445
您好,出库入库可以询问软件专业客服呢 查看全部回复
4246
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5179
请问您要问的问题是什么? 查看全部回复
4735
入库没有单价嘛? 查看全部回复
3573
你好,如果当期对应有该产品的研发项目,计入研发支出。借:研发支出-项目-费用化支出/资本化支出-其他费用 dai:银行存款 查看全部回复
4942
你好,是增值税结转? 查看全部回复
4092
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载