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清岚
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3814
莹老师
值班补贴是律师帮司法局值班给得补贴吗?这个补贴是给值班律师呢?还是给律所的? 查看全部回复
9218
哈哈老师
可以记入到营业外收入里面 查看全部回复
3246
您真实的成本计提了多少,月末就结转多少成本。 查看全部回复
3312
王苗苗老师
如果是小企业会计准则,应收及预付款项的坏账损失应当于实际发生时计入营业外支出,同时冲减应收及预付款项。 查看全部回复
3943
这个坏账已经实际发生了吗 查看全部回复
4382
你的第二个分录也不正确 查看全部回复
3841
消费券是什么类型的消费券?是企业自己发的折扣券?还是政府发的用户支付宝抢的消费券? 查看全部回复
6042
您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
4046
您代收代付的具体什么业务 查看全部回复
3382
张瑞峰
借:管理费用—残保金 dai:其他应付款—残保金 借:其他应付款—残保金 dai:银行存款 查看全部回复
3077
是您现在公司银行账户上有款了,需要归还借款,还是要进行利润分配呢? 查看全部回复
3633
先把之前的暂估做红字分录,再按照发票做正确的会计分录 查看全部回复
2994
记入什么科目,得看什么业务,另外银行回单和咱们的是反着的dai方增加 查看全部回复
4152
借 主营业务成本 dai工程施工 查看全部回复
4422
高老师
你查下21年资产负债表期初数据与应收账款对应的30多万对应什么科目,这个科目与应收账款对应调整一下,摘要注明原因 查看全部回复
3159
银行提现 借:现金 dai:银行存款 查看全部回复
7216
夏老师
小企业准则直接改当年,企业淮则通过以前年度损益调整 查看全部回复
3767
招待客户记入到业务招待费,员工聚餐记入福利费 查看全部回复
4354
借管理费用,dai长期应付款或专项储备-安全费(一般是高危行业去矿山企业使用该科目)。该费用在实际使用前不得税前扣除 查看全部回复
3475
是银行回单的录入顺序不是按序时录的吗? 查看全部回复
5016
如果是真实业务记账,只是科目记错的话,可以直接相关的两个科目对冲的,无需红冲之前的分录 查看全部回复
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借:其他应收款-投标保证金 dai:银行存款 查看全部回复
2964
同一年的,如果您的制造费用没有结转到生产成本等科目,您可以直接调整即可。 借 管理费用-研发费用 (蓝字记账) dai 制造费用 (借方红字记账) 查看全部回复
5175
借:库存商品 dai:生产成本 A完工产品=54000+678000-12400 B完工产品=98000-6000 查看全部回复
8597
计提公司部分 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬-社保 个人部分 借应付职工薪酬-工资 dai其他应付款-社保 查看全部回复
3479
转出多交增值税反映月度终了转出多交的增值税。本项目应根据“应交税金-应交增值税”明细科目“转出多交增值税”专栏的记录填列。 月份终了,应将本月多交的增值税自“应交税金-应交增值税”科目转入“未交增值税”明细科目。 查看全部回复
2861
上月产生收入的时候咋做账的?是借应收 dai主营业务收入这么做的吗? 查看全部回复
4822
直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
3203
代收的钱都记到其他应付款,代付的钱,都记到其他应收款,然后对冲, 查看全部回复
3228
您是小规模纳税人,还是一般纳税人? 查看全部回复
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你这基本是完全不懂分录呢。 购进的时候 借:原材料 dai:应付账款 领用的时候 借:合同履约成本 dai:原材料 结转成本的时候,如果没有使用工程结算, 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 建议好好学习一下,你这样做账,第一、核算的利润都是错的,会多算利润,多缴企业所得税。其他的问题就不用说了 查看全部回复
3374
您出库为什么要挂预付账款? 查看全部回复
3893
如果你当时付出去的时候是借其他应收款 dai库存现金 那么退回来就是这么做 查看全部回复
3910
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3837
比如说付一年租金, 付款的时候借:预付账款 dai银行存款 以后按月摊销房租的时候 借管理费用 dai预付账款 查看全部回复
3485
如果你买来直接就使用了可以这么做 查看全部回复
4330
正常情况管理费用的福利费应该是正数的。 查看全部回复
4589
不计提可以在缴纳税款时 借 :营业税金及附加-城建税 dai:银行存款 为了方便查账,建议还是每月末计提 查看全部回复
3110
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2846
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3518
具体是什么成本票呢?商品吗?还是什么 查看全部回复
3732
操守为重
收到退回来18元:借:费用科目(红字)dai:库存现金(红字) 查看全部回复
4339
您可以在新做的凭证摘要里写清楚更正哪月几号凭证,方便后期查证,新的凭证后面可以不附单据 查看全部回复
3258
如果是你们的成本可以记入到主营业务成本里面 查看全部回复
3938
Annina老师
挂靠人员吗? 查看全部回复
大宁老师
这个收款行是你们分期付款的账户吗 查看全部回复
3268
记入到营业外支出 查看全部回复
4411
购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3691
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
可以 查看全部回复
3081
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4948
5449
计提企业所得税的时候 借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税 缴纳的时候 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3173
这个只是过一下账是吗? 查看全部回复
5196
普照
借 工程物资 dai 应付账款--供货商名称 查看全部回复
3656
借:业务活动成本 -1280 dai:其他应付款 -1280 摘要注明原因 查看全部回复
4356
借:银行存款 dai:应收账款等 查看全部回复
5217
两种做法都正确。 查看全部回复
2831
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4777
咱们收款方还是付款方 查看全部回复
3059
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5485
借方红字 查看全部回复
2942
如果公司后期盈利把款还给投资人可以先挂往来,借;银行存款12000 dai;其他应付款12000 查看全部回复
4302
1.借:本年利润 dai:利润分配-未分配利润 2.借:利润分配-未分配利润 dai:本年利润 3.借:利润分配-提取法定盈余公积 dai:盈余公积-法定盈余公积 4.借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 5.借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取法定盈余公积 dai:利润分配-应付股利 查看全部回复
3899
正常做分录,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
2844
梦梦老师
盘盈的话 借:原材料 dai:待处理财产损益-待处理流动资产损益 查看全部回复
4322
是的 查看全部回复
4053
借:固定资产 应交税费(进项)dai:银行 查看全部回复
3132
这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
5842
正常转清理 查看全部回复
3344
Lina老师
你好,你所说的是公对私转账么,如果是看是否是费用报销,如果不是,前期先做借款处理,年底要做借款归还 查看全部回复
4465
因为什么原因退的呢? 查看全部回复
3585
押金,不是定金,所以其他应付款更合适 查看全部回复
7205
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5164
如果没有增值税专票 借固定资产dai银行存款 查看全部回复
3596
如果借款时做的其他应付款,那就按你说的做 查看全部回复
3919
记入到营业外收入 查看全部回复
6620
你好,一是协商开票 ,二是正常入账,汇缴时纳税调整 查看全部回复
3395
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5044
扣款时 借:财务费用~手续费 dai:银行存款 如果是因为收错,退回时 借:财务费用~手续费负数 dai:银行存款负数 查看全部回复
4775
印花税 借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3343
对,一般都是当月做账的 查看全部回复
4749
税务师晓雨
那就看你们的业务是怎么处理的。一般有两种方法:1、开具红字发票,红冲你们的收入存货成本。借:库存商品 负数 借:应收账款-厂家,购买存货,借:库存商品 dai:应收账款。 2、采用折扣的形式,不给返利了,直接给折扣。纳税人采取折扣方式销售货物,如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税’。纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的‘金额’栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。未在同一张发票‘金额’栏注明折扣额,而仅在发票的‘备注’栏注明折扣额的,折扣额不得从销售额中减除。 查看全部回复
3683
借主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3746
460.5-135-195.3=130.2是什么费用? 查看全部回复
3491
dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
3873
第二笔是:借 应付账款 小王 小红 查看全部回复
4123
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4683
这个假设不成立。会计的四个假设,其中之一就是会计主体假设。同时为两个主题做一笔账是不可行的。 查看全部回复
3797
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3338
为了便于解答,我截图给你。 查看全部回复
3358
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3600
andy老师
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5179
摘要就写付快递费就行 查看全部回复
6555
你好,如果适用的是增值税季报普票不超过45万政策,这个数据就是当季开普通发票上的税额合计 查看全部回复
3738
你好,你是没设预收账款吧 查看全部回复
2972
如果是提供服务取得收入,应该缴纳增值税,如果是小规模,符合优惠政策的,免征增值税 查看全部回复
4561
venus老师
同学你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2767
请把你的业务描述清楚,这个看不出来是什么 查看全部回复
3822
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