资产,冲回,缴纳,所得税

我想请问下递延所得资产冲回是要缴纳所得税水费的是吧？#其他行业#

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亏损当年第一季度已经缴纳的所得税金额 借所得税 贷 应交税金应交所得税 年末这部分分录如何处理。 还有转回的递延所得税资产，去年已经缴纳这部分所得税了，今年汇算清缴能退回吗？那年末余额是不是得转入应交税费——#工业制造#

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请问子公司清算之后将所有的资产转移给母公司，扣除投资成本的部分，剩余部分母公司作为投资收益，这个金额也是前一年审计报告上的权益法确认的投资收益数字，但子公司没有清算报告，可以提供什么来证明这个部分确实是居民企业间可以免征所得税的收益分配，而不是需要缴纳所得税的投资转让所得？子公司在清算前所有财产肯定是税务处理干净的？#房地产#

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问：在原土地占地范围里，对房屋进行扩建，扩建后的新房屋按审计价计入固定资产。因为资产价值变大了，那么扩建部分房屋是否也要缴纳房产税？#其他行业#

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老师你好，刚接手一家企业，该房地产企业从成立到现在土地增值税清算一直没缴纳过企业所得税，开发产品是直接售卖现房，十年来报表一直体现成本多过收入，亏损到现在，增值税是简易计税，想问下老师这种所得税情况正常吗？#房地产#

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有一批设备类资产，2020年入账时不清楚什么原因设置了4年7个月的折旧年限，其他同类设备折旧年限是15年，现在可以调整折旧年限为15年吗？会涉及到所得税调整吗？#工业制造#

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请问每个季度需要缴纳的所得税是根据每个季度的利润总额计算还是，本年累计利润总额。像如图这样的第三季度需要缴纳所得税吗#工业制造#

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本季度冲回递延所得税负债，在申报季度企业所得税申报表是怎么填写，需要缴纳税款吗#商业#

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汇算清缴缴纳所得税怎么做分录#房地产#

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公司已经完成实缴，收到股东的投资款，作为资本公积，后续公司注销的话，资本公积怎么处理呢？是否需要缴纳所得税呢？#出纳#

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6000的应收账款，2023年底计提了坏账：借：信用减值损失300 贷：坏账准备300；借：递延所得税资产9 贷：所得税费用-应交所得税9，24年5月收回了6000，怎么做会计分录#服务业#

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增值税的缴纳可以推出所得税的大概吗？#房地产#

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企业固定资产没有发票，但是找专业机构评估了，我想问问这种情况能计入企业的资产吗？所得税能抵扣吗还是要调增#商业#

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23年暂估了14万成本，4月份开进来122000的发票，还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛？ 前任会计在计提附加税是多记提了164.69，这部分我进行了所得税和未分配利润转出，在汇算清缴时缴纳这部分所得税即可是嘛？ 在汇算清缴时是不是要先出财报才能申报所得税？#出纳#

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老师 怎么查询23年全年缴纳多少所得税？#出纳#

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23年每个季度都是亏损的，没有交过企业所得税。但是12月份的计提了递延所得税资产，利润表所得税费费用借方有余额，不需要补企业所得税吗？#工业制造#

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所得税清算固定资产加速折旧，2022年清算时加速折旧10万设备1，2023年清算再加速折旧设备二5万，设备1需要调增，设备2需要调减，a105080 第11.2行怎么填写。是否要两个资产合并在一起填写#商业#

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老师，企业以知识产权技术入股另一家企业，享受的分期缴纳的所得税或者递延至股权转让时再交的税，是不是递延所得税负债？#高新企业#

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零申报企业，资产为0，之前电子税务局所得税表资产总额填的是1万元，现在要怎么改#出纳#

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之前计提了一笔所得税，银行又缴纳了这笔所得税，现在报表未分配期末不等于未分配期初+净利润，勾稽关系不对等了，怎么办#房地产#

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