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patience
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7022
许老师
具体业务是什么情况呢 查看全部回复
2808
是可以收回的保证金形式么 查看全部回复
2740
甘老师
用于企业专设销售也是间接为了销售,所以这个销售环节没有中断,所以不用转出,后面会间接产生销项 查看全部回复
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tammy老师
如果是符合资本化确认条件的,记成本中,如果是不符合资本化,先计研发费用费用化中,后期转到管理费用研发费用中 查看全部回复
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可以, 借,相关成本费用科目 dai,银行存款 查看全部回复
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安叔老师
具体什么问题呢 查看全部回复
2718
暂时不需要的 查看全部回复
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你们没有购进酒的发票吗? 查看全部回复
2807
是的 查看全部回复
2712
计入合同履约成本-工程施工-人工费 查看全部回复
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搅拌车是租的么,可以直接计入营业成本 查看全部回复
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孙老师
打过去时,借:管理费用 dai:银行存款 退回时 借:银行存款 dai:管理费用 查看全部回复
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你可以看一下科目余额表,上面借dai方都有数据,就按表上的填 查看全部回复
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工人个税在开始用工的下月进行申报 查看全部回复
3255
可以的 查看全部回复
3584
1、企业收到留岗红包补贴款时: 借:银行存款 dai:其他应付款——留岗补贴 2、企业发放留岗红包补贴并代扣对应个税时: 借:应付职工薪酬——应付职工工资 其他应付款——留岗补贴 dai:应交税费——应交个人所得税 银行存款 企业收到留岗红包补贴款然后发放,应当通过“其他应付款”相关二级科目以及“应付职工薪酬”相关二级科目核算。其他应付款是指与企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位或个人的款项。应付职工薪酬是企业根据有关规定应付给职工的各种薪酬。 查看全部回复
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研发支出先归集支出,年底资本化但还没达到预定使用状态的,留在研发支出-资本化那里(如已达到可使用状态,结转到无形资产/固定资产等) 查看全部回复
2947
杨老师
可以 查看全部回复
3211
123级就表示,科目下面设很多明细 查看全部回复
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产品是因什么原因报废? 查看全部回复
1917
高老师
是采购类发票的快递费吗?可以计入管理费用 查看全部回复
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通讯网络费 查看全部回复
1851
首先建议获取一下相关的文件,作为凭证附件 查看全部回复
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可以先计入在建工程 查看全部回复
适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
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损益类科目都可以 查看全部回复
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工程施工分明细科目 查看全部回复
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秦枫老师
同学你好,用于车间设备的维修,企业内部维修人员工资计入车间的制造费用归集!其余的是销售部门维修计入销售、管理部分维修计入管理费用! 查看全部回复
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固定资产没有价格的限制,使用期限超过一年的,就可以计入固定资产 查看全部回复
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先将报废商品转入待处理财产损溢 查看全部回复
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结转管理费用,借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
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正常入账 借预付账款/管理费用-房租 dai银行存款 ,收据和银行付款凭证附在后面,但是汇算清缴的时候因为没有发票,费用要调增 查看全部回复
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可以入短期投资,可以 查看全部回复
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做分录? 查看全部回复
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①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
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你们这个土地用于什么的呢 查看全部回复
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曹老师CPA
您好!设置销售结转凭证的方式: 1.点击左边的【总账系统】--点击右边流程图中的【月末转账】,选择【销售成本结转】,点击后面的蓝色放大镜;2.【库存商品科目】:选择已经设置数量核算的【库存商品】这个会计科目;【商品销售收入科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务收入】这个会计科目;【商品销售成本科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务成本】这个会计科目,点击【确定】;3.设定好后进行结转,如凭证未记账,勾选【包含未记账凭证】,然后点击【确定】,弹出【销售成本结转一览表】点击【确定】,即可生成对应结转的凭证。温馨提醒:销售成本结转要求三个科目必须都设置了数量核算,同时这三个科目具有相同结构的明细科目。 查看全部回复
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意思就是所有的应收应付都在一起嘛? 查看全部回复
3107
借记资产处置损益 查看全部回复
2133
累计折旧是固定资产的备抵科目 查看全部回复
2398
是买了股权吧 计入长期股权投资 查看全部回复
2766
哪个报错了 查看全部回复
2877
是按原价承担费用的吗 查看全部回复
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不是进项税额转出要交税,是因为申报的时候本来可以抵扣8万,其中有2万做了进项税转出,那销项税就少抵扣2万,实际上就要多交2万的税金 查看全部回复
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就计入其他业务收入即可 查看全部回复
4108
权利归属于委托方时:受托方在发生费用时确认为劳务支出,收到价款及成本结转按收入准则中对提供劳务服务的相关规定进行处理。 查看全部回复
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应付的名字和预付的名字不一样,但是是同一家公司? 查看全部回复
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同学你好 他们属于非日常经营的利得和损失 是损益类科目 查看全部回复
1964
新空调安装计入固定资产原值 查看全部回复
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你好,是可以的 查看全部回复
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运费计入所购入辅料的成本 查看全部回复
1982
计入辅料的成本 查看全部回复
3913
管理费用-福利费 查看全部回复
2010
按你这个做法做就行 预付的时候 借预付账款 dai银行存款 发票到后 借 xx费用 应交税费 dai预付账款 查看全部回复
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厚积薄发
直接记到,税金及附加就可以 查看全部回复
3992
根据资产负债表上的科目,按上面的每个科目找余额 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
4002
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研究阶段的研发费计入当期损益 ,开发阶段的可以资本化 查看全部回复
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看资产负债表,左边的资产类一般是借方科目,借增dai减,右边负债和所有者权益类一般是dai方科目,dai增借减 查看全部回复
3486
内账可以直接进主营业务成本。 查看全部回复
3673
木言
管理费用 —防疫费, 查看全部回复
3319
原材料,领用的时候转工程施工,工程结束转成本的时候转主营业务成本 查看全部回复
4578
Harry老师
你好,不能随意调平,要找出不平的原因,随意增加固定资产,那资产账实是否相符呢。 查看全部回复
2897
购买的蔬菜是用来干嘛的呢 查看全部回复
2679
①借:利润分配—未分配利润 dai:应付利润—应付国有资本利润;②借:应付利润—应付国有资本利润 dai:银行存款 查看全部回复
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什么意思,你是是说成本700.进项300吗 查看全部回复
2022
工程物资,在建工程 查看全部回复
3328
返回到公账上了,税点开错的建议重开 查看全部回复
2038
土地使用税净值不需要进行会计处理哦 查看全部回复
2076
计入管理费用-财产保险费 查看全部回复
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应付职工薪酬是否需要明细核算,根据你们公司的部门及人员情况而定。 查看全部回复
1780
你是指预缴税款还是 查看全部回复
3040
你是指预缴还是? 查看全部回复
2623
使用寿命一年以上,可以计入固定资产 查看全部回复
7090
购入记固定资产,每月折旧记租赁成本 查看全部回复
3937
年底,把本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润结转至利润分配科目 查看全部回复
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就挂账就可以呀 查看全部回复
2480
资产类和负债类、权益类的科目都可以有余额 查看全部回复
3062
固定资产 查看全部回复
6686
其他应收款 查看全部回复
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生产车间固定资产维修费属于固定资产费用化的后续支出,因为是日常维修费,所以不符合固定资产的确认条件,则应计入管理费用科目 查看全部回复
2871
如果对要求开,要开 查看全部回复
5783
一般都是确定重点科目审核,其他科目采取其他审计程序 查看全部回复
2925
生产设备维修进制造费用 查看全部回复
2329
管理费用办公费服务费或者咨询费一般都可以 查看全部回复
2605
研发设备的话,可以计入研发费用 查看全部回复
5422
价格多少 查看全部回复
3011
定金还会退吗? 查看全部回复
2103
(八)提供无偿劳务,会计上不视同销售;增值税和企业所得税都视同销销售,确认收入 查看全部回复
2777
(六)对外赠送.无论是自产、委托加工还是外购.在会计处理上不视同销售,不确认收入;在增值税和企业所得税方面要视同销售,确认收入;(七)用于投资.无论是自产、委托加工还是外购.在会计上、增值税和企业所得税都视同销售,确认收入. 查看全部回复
3335
(四)1、将自产、委托加工用于职工个人福利.在会计处理、增值税、所得税都视同销售、确认相关收入.2、将外购的商品用于职工个人福利.会计处理、增值税不视同销售,不确认收入;企业所得税视同销售,确认相关收入;(五)对股东进行分配.无论是自产、委托加工还是外购.在会计上、增值税和企业所得税都视同销售,确认收入. 查看全部回复
2896
(二)用于市场推广、广告样品,会计上不视同销售,增值税和企业所得税视同销售。(三)将自产、委托加工商品用于交际应酬,会计处理上不视同销售,不确认收入;在增值税和企业所得税方面视同销售,确认相关收入 查看全部回复
2278
政府补助收入 查看全部回复
2427
就是配送收入,对吧,可以直接计入主营业务成本 查看全部回复
2650
我看一下 查看全部回复
2059
如果属于研发活动的支出,计入研发支出 查看全部回复
3234
制造费用-维修费 查看全部回复
3619
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人) 查看全部回复
2491
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