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清岚
商业折扣是给客户打完折以后的金额,以实际销售的不含税金额计税 查看全部回复
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这是账务处理,您可以参考下 查看全部回复
哈哈老师
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
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张瑞峰
物业公司属于现代服务业。会计上按照提供服务实际发生的时间分月确认收入。报税时按照开票确定纳税义务,如果已经全额开票,都要申报,如果不需要开票就分月申报 查看全部回复
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需要的,不过这些数据在申报是附列资料一应该会自动带出来,您核对下金额即可 查看全部回复
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您没有这个业务不可以这样开,开具发票要根据实际发生的业务开具 查看全部回复
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不能这么做,没有真实业务不就是虚开发票吗 查看全部回复
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有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
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设备日常保养属于现代服务 查看全部回复
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操守为重
是一起开 查看全部回复
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莹老师
只要业务是真实的可以公转私,让他提供收据及发票。若觉得公转私不太好,金额也不大的话,能现金支付现金支付也可以啊 查看全部回复
3199
王苗苗老师
会计上是按照权责发生制记账的,收入是按照会计收入准则去确认,确认了收入,也需要确认对应的成本,知道收入成本费用等,就可以计算利润了。非正规的,随时可以算利润 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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您真实的业务是谁和谁的业务,是谁和谁签订的合同呢? 查看全部回复
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属于视同销售,需要缴纳增值税的 查看全部回复
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就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
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每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
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是的,当月购买当月开始摊销 查看全部回复
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招待客户记入到业务招待费,员工聚餐记入福利费 查看全部回复
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您计提摊销的计入了成本费用类科目,也会减少利润的 查看全部回复
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找到差异,调整一致,账表要一致 查看全部回复
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高老师
借:库存商品 dai:生产成本 A完工产品=54000+678000-12400 B完工产品=98000-6000 查看全部回复
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如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
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研发和技术服务,包括研发服务、合同能源管理服务、工程勘察勘探服务、专业技术服务。 (1)研发服务,也称技术开发服务,是指就新技术、新产品、新工艺或者新材料及其系统进行研究与试验开发的业务活动。 (2)合同能源管理服务,是指节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能目标,节能服务公司提供必要的服务,用能单位以节能效果支付节能服务公司投入及其合理报酬的业务活动。 (3)工程勘察勘探服务,是指在采矿、工程施工前后,对地形、地质构造、地下资源蕴藏情况进行实地调查的业务活动。 (4)专业技术服务,是指气象服务、地震服务、海洋服务、测绘服务、城市规划、环境与生态监测服务等专项技术服务。 查看全部回复
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代开发票的时候需要缴纳增值税和附加税,至于个人所得税需要自己申报缴纳 查看全部回复
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对,如果实际出资了工商需要去公示一下的 查看全部回复
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企业无偿借款给其他单位需要视同提供dai款服务缴纳增值税的 查看全部回复
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一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
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对,全额缴纳增值税 查看全部回复
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一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
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需要在增值税减免税明细表里面填写 查看全部回复
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您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
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与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
大宁老师
累计摊销的完整分录是什么? 查看全部回复
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只要真实业务是工程服务开票正确就行,备注写错了问题不大 查看全部回复
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非居民个人的工资、薪金所得,以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额;劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得,以每次收入额为应纳税所得额,适用个人所得税税率表三计算应纳税额。劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额;其中,稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。 查看全部回复
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可以的,您让员工下载个税APP,进项专项附加信息的填写即可 查看全部回复
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取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2846
夏老师
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3518
你们是采用一般计税法,开的是9%的发票,那么你们需要更多的进项来抵扣,甲方提供的材料少,你们提供的材料多,能抵扣的也多。可能是这个意思 查看全部回复
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假如财务部员工借款100元 借:其他应收款~某某 dai:现金或银行存款等 第一次来报账,花了85购买办公用品 借:管理费用85 dai:其他应收款85 最后一次报账,花费15购买办公用品 借:管理费用15 dai:其他应收款15 查看全部回复
3779
venus老师
这要看预算,预算里有没有包括。 查看全部回复
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您的收通过合同结算合算吗? 查看全部回复
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期初余额 查看全部回复
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是什么原因导致的退税? 查看全部回复
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
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同学就是10.11.12三个月的 查看全部回复
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借:原材料 6500 应交税费-应交增值税-进项税额 825 dai:银行存款 7325 查看全部回复
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购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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资产负债率不高于70%,利润率不低于30%,仅供参考 查看全部回复
3493
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5361
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
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你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
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国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2021年第5号) 按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。 查看全部回复
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符合资本化条件的研发支出可以资本化 查看全部回复
6241
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
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借:银行存款 借:管理费用 dai:其他应收款(支付保证金时挂的) 查看全部回复
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咱们的实际业务是代理吗? 查看全部回复
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报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
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个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算增值税应纳税额。(月不超15万季度不超45万可以享受免征增值税优惠)。 查看全部回复
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增值税税率: (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除本条第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 查看全部回复
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咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2880
为啥没有购进,是购进没票吗? 查看全部回复
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办事处本身如果没有做登记没有法人资格的话,本身不需要缴纳,但是其所属的公司应该就其发生的印花税纳税义务缴纳印花税的 查看全部回复
3961
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3923
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5883
悠悠老师
享受减免政策是1%。 查看全部回复
3719
严格来说这个是不能空白的,客户可能不会接受 查看全部回复
3614
属于劳务派遣,不能开餐饮服务 查看全部回复
2913
是的 查看全部回复
4053
应该是不能的,你自己登陆发票综合服务平台试试 查看全部回复
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这个是没有标准的,如果真想知道,你有关系的话,可以和专管员确认一下。网上流传的都不准确 查看全部回复
4794
本人及配偶在主要工作的城市都没有自有住房而发生住房租金支出的纳税人。 查看全部回复
5126
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
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一般是利润表、现金流量表、资产负债表、往来明细表、进销存、现金、银行、费用明细表等等,根据企业的要求做就好 查看全部回复
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按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
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税收分类编码 304070102 电视节目制作服务 *广播影视服务*编剧费 查看全部回复
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财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
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一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
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这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了。企业所得税在0.5%至1%左右,仅供参考。 查看全部回复
4415
你这上面有生产的制造业 查看全部回复
3502
Annina老师
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4534
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5848
数据保留到小数点后两位数字 查看全部回复
这就看你计算的是哪个期间的税负率了,如果计算当月的就是当月交纳当月收入,如果计算全年的税负率那就是全年交纳的增值税除全年不含税收入 查看全部回复
4123
看你核算的期间,月或年都可以 查看全部回复
3630
如果是办公用,可以抵扣。如果是做为公司福利或发给员工,不可以抵扣 查看全部回复
8502
损益类账户期末都会结转到本年利润,没有余额 查看全部回复
4679
这个需要根据最低基数*你们当地各个险种的缴费比例计算的 查看全部回复
4202
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3820
你好 一般纳税人按修理修配13% 查看全部回复
4547
意思是不是个人真实业务,而是帮公司开票对吗 查看全部回复
4487
报税没有影响,可以报税 查看全部回复
3761
增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,不是一个固定的值。 查看全部回复
4872
按照扣除申报之前的收入数填写 查看全部回复
5960
未开具发票那栏 查看全部回复
3737
3469
你好 你是说增值税申报表吗 查看全部回复
4041
印花税 借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3343
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公众号:会计宝
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