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哈哈老师
缴纳的时候都是怎么做的? 查看全部回复
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橘子
物业费是否已经确认收入? 查看全部回复
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莹老师
个人提供发票不? 查看全部回复
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高老师
如果预付的是一年内的房租物业费这样处理对的 查看全部回复
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值班补贴是律师帮司法局值班给得补贴吗?这个补贴是给值班律师呢?还是给律所的? 查看全部回复
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清岚
别人开给您的发票,不是您开的发票 查看全部回复
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您账务上分开做两笔分录就可以 查看全部回复
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可以记入到营业外收入里面 查看全部回复
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梦梦老师
计算填列就可以 您是火车票吗 查看全部回复
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您可以直接计入费用 查看全部回复
2971
您可以看看背面有没有写有效期限 查看全部回复
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第一只要是为你们单位发生的支出就可以入账,第二货拉拉这个是你们单位真实发生的就可以入账 查看全部回复
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您真实的成本计提了多少,月末就结转多少成本。 查看全部回复
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当做您的正常销售,确认收入 查看全部回复
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大宁老师
第一个问题,2021年才发现发票没入账? 第二个问题,需要查明原因,是否需要调帐,如果是做错科目的话,一般银行对账单与银行明细账对不上,现金明细账与库存的现金也对不上。 查看全部回复
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王苗苗老师
如果是小企业会计准则,应收及预付款项的坏账损失应当于实际发生时计入营业外支出,同时冲减应收及预付款项。 查看全部回复
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这个坏账已经实际发生了吗 查看全部回复
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消费券是什么类型的消费券?是企业自己发的折扣券?还是政府发的用户支付宝抢的消费券? 查看全部回复
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您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
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您是说您给对方支付款,对方把零头给抹掉不收您的了是吗? 查看全部回复
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您是从农民手里直接买的农产品吗? 查看全部回复
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您代收代付的具体什么业务 查看全部回复
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您真实的业务是谁和谁的业务,是谁和谁签订的合同呢? 查看全部回复
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张瑞峰
借:管理费用—残保金 dai:其他应付款—残保金 借:其他应付款—残保金 dai:银行存款 查看全部回复
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是公户必须要入账呀 查看全部回复
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不是,不能抵扣九个点 查看全部回复
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是您现在公司银行账户上有款了,需要归还借款,还是要进行利润分配呢? 查看全部回复
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先把之前的暂估做红字分录,再按照发票做正确的会计分录 查看全部回复
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记入什么科目,得看什么业务,另外银行回单和咱们的是反着的dai方增加 查看全部回复
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您可以提取备用金,用备用金支付 查看全部回复
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这个是不能抵扣的 查看全部回复
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借 主营业务成本 dai工程施工 查看全部回复
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具体业务是什么?能描述的再清楚些吗? 查看全部回复
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你查下21年资产负债表期初数据与应收账款对应的30多万对应什么科目,这个科目与应收账款对应调整一下,摘要注明原因 查看全部回复
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银行提现 借:现金 dai:银行存款 查看全部回复
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夏老师
小企业准则直接改当年,企业淮则通过以前年度损益调整 查看全部回复
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招待客户记入到业务招待费,员工聚餐记入福利费 查看全部回复
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借管理费用,dai长期应付款或专项储备-安全费(一般是高危行业去矿山企业使用该科目)。该费用在实际使用前不得税前扣除 查看全部回复
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是银行回单的录入顺序不是按序时录的吗? 查看全部回复
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如果是真实业务记账,只是科目记错的话,可以直接相关的两个科目对冲的,无需红冲之前的分录 查看全部回复
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如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4098
借:其他应收款-投标保证金 dai:银行存款 查看全部回复
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同一年的,如果您的制造费用没有结转到生产成本等科目,您可以直接调整即可。 借 管理费用-研发费用 (蓝字记账) dai 制造费用 (借方红字记账) 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5180
借:库存商品 dai:生产成本 A完工产品=54000+678000-12400 B完工产品=98000-6000 查看全部回复
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计提公司部分 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬-社保 个人部分 借应付职工薪酬-工资 dai其他应付款-社保 查看全部回复
3479
转出多交增值税反映月度终了转出多交的增值税。本项目应根据“应交税金-应交增值税”明细科目“转出多交增值税”专栏的记录填列。 月份终了,应将本月多交的增值税自“应交税金-应交增值税”科目转入“未交增值税”明细科目。 查看全部回复
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您这边退保的话,可以考虑把发票复印,然后把发票复印件附在凭证后面,然后把发票原件给对方 查看全部回复
4491
不能 查看全部回复
5073
您说的冲回是什么意思 查看全部回复
3718
上月产生收入的时候咋做账的?是借应收 dai主营业务收入这么做的吗? 查看全部回复
4813
现在没有时间限制了,2019年的也是可以抵扣的 查看全部回复
3282
直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
3203
代收的钱都记到其他应付款,代付的钱,都记到其他应收款,然后对冲, 查看全部回复
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您是小规模纳税人,还是一般纳税人? 查看全部回复
3706
投标费记入到管理费用-投标费 查看全部回复
3477
你这基本是完全不懂分录呢。 购进的时候 借:原材料 dai:应付账款 领用的时候 借:合同履约成本 dai:原材料 结转成本的时候,如果没有使用工程结算, 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 建议好好学习一下,你这样做账,第一、核算的利润都是错的,会多算利润,多缴企业所得税。其他的问题就不用说了 查看全部回复
3374
您出库为什么要挂预付账款? 查看全部回复
3893
根据不同情况:1.销售产品产生的装卸费计入销售费用;2.企业管理部门发生的装卸费计入管理费用;3.采购原材料或商品产生的装卸费计入采购成本 查看全部回复
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如果你当时付出去的时候是借其他应收款 dai库存现金 那么退回来就是这么做 查看全部回复
3910
退货正常开红字发票就行了,这个正常经营活动税务不会来查的 查看全部回复
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您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3837
Alice老师
您好,分几种情况讨论,1、 跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 查看全部回复
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是专票还是普票呢? 查看全部回复
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比如说付一年租金, 付款的时候借:预付账款 dai银行存款 以后按月摊销房租的时候 借管理费用 dai预付账款 查看全部回复
3485
如果你买来直接就使用了可以这么做 查看全部回复
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不计提可以在缴纳税款时 借 :营业税金及附加-城建税 dai:银行存款 为了方便查账,建议还是每月末计提 查看全部回复
3110
不客气 查看全部回复
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借管理费用 dai库存现金/银行存款 借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用(负数) 查看全部回复
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上述图片中进项不可以抵扣,其他发票,只要是公司真实业务发生的进行税额可以抵扣的 查看全部回复
11036
您好,需要取得发票并入账,如果实际发生的费用无法取得发票的,也应当按实际发生金额入账,并做纳税调增。股东个人垫付的可以挂到其他应付 查看全部回复
4974
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
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这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
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具体是什么成本票呢?商品吗?还是什么 查看全部回复
3732
操守为重
收到退回来18元:借:费用科目(红字)dai:库存现金(红字) 查看全部回复
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您可以在新做的凭证摘要里写清楚更正哪月几号凭证,方便后期查证,新的凭证后面可以不附单据 查看全部回复
3258
如果是你们的成本可以记入到主营业务成本里面 查看全部回复
3938
Annina老师
挂靠人员吗? 查看全部回复
这个收款行是你们分期付款的账户吗 查看全部回复
3268
按照总额抵扣就行 查看全部回复
10204
没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
10090
记入到营业外支出 查看全部回复
4411
不行,公司名下的才行 查看全部回复
4104
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4619
venus老师
不可以在取得相关证书的当年,按照3600元定额扣除。 查看全部回复
4759
购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3691
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4948
可以 查看全部回复
5449
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
5039
如果都是和企业经营有关的真实业务,可以用收据入账,但是对于查账征收的企业,没有发票是不允许税前扣除的,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 查看全部回复
4624
计提企业所得税的时候 借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税 缴纳的时候 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3173
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4157
固定资产当时购买时有发票吗? 查看全部回复
3723
这个只是过一下账是吗? 查看全部回复
5196
普照
借 工程物资 dai 应付账款--供货商名称 查看全部回复
3656
借:业务活动成本 -1280 dai:其他应付款 -1280 摘要注明原因 查看全部回复
4356
借:银行存款 dai:应收账款等 查看全部回复
5217
两种做法都正确。 查看全部回复
2831
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4777
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