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张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
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夏老师
税金不能税前扣除 查看全部回复
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借管理费用 dai应付职工薪酬-福利费(物业+税金) 借应付职工薪酬 dai银行存款(税金部分) 其他应付款(员工代垫物业费) 查看全部回复
4425
Annina老师
风险大 查看全部回复
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会计按照权责发生制处理,属于当期的费用做当期 查看全部回复
3941
揭老师
可以提供成本 抵扣企业所得税 但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3104
高老师
是小规模纳税人? 查看全部回复
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没有发票的,所得税不能扣除,要调增 查看全部回复
3351
劳务派遣人员是劳务公司员工,不可以在劳务公司注册地出差 查看全部回复
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要看进账单,是什么内容 查看全部回复
3966
张老师
钱进公司:借:银行存款 dai:实收资本 钱出公司:借:实收资本 dai:银行存款 查看全部回复
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金额不大的可以入今年的,金额太大的就不行了 查看全部回复
4627
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4398
venus老师
是的 查看全部回复
4083
xinyue
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4644
李钢老师
你实务裁剪了,会计上不用区分,直接按卖50cm做分录即可 查看全部回复
3690
微尘
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
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借:待处理财产损益1500 dai:原材料-甲1500 查看全部回复
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你们公司的税率是多少 查看全部回复
3299
筱粒老师
借:应收票据305100,dai:主营业务收入270000,应交税费-应交增值税-销项税额35100 查看全部回复
2907
借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
4931
若鱼老师
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
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20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
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缴纳时,借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 查看全部回复
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保证金最后需要退还,如果你是承租方,借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
3262
Amy老师
跨了年的不建议入账了。但是确实有特殊原因现在才拿到票,金额不大的话,可以入账。 查看全部回复
4149
Summer
借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
4424
买办公用品置换房屋使用? 查看全部回复
2628
需要入账 查看全部回复
4348
安叔老师
教育附加税抵扣是什么意思呢 查看全部回复
如果你的费用和成本大于收入是不需要交纳所得税的 查看全部回复
3875
?? 查看全部回复
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不是的,可以为公司办事的其他车辆。 查看全部回复
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只能对应扣除 查看全部回复
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那就做进项税额转出,同时更正申报,具体要不要补税看税务局意见的。补税的金额就是你抵扣的税额 查看全部回复
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收到一年租金时,借:银行存款,dai:预收账款。然后按月确认收入。折旧费用计入其他业务成本。 查看全部回复
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应交房产税,土地使用税,增值税,企业所得税,印花税。 收到租金可以做: 借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费—应交增值税—销项税 每期确认收入。 厂房折旧 借:其他业务成本 dai:累计折旧 查看全部回复
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挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
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咨询对方是否已经作废了? 查看全部回复
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增值税和关税计入大豆的成本里 查看全部回复
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借生产成本ab制造费用 管理费用销售费用 应交税费应交增值税 进项税额 dai银行存款 查看全部回复
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借:生产成本-A 5000 生产成本-B 3000 制造费用1000 管理费用 600 销售费用 400 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2723
借:应付账款等 dai:银行存款等 查看全部回复
3337
是的。简易征收的税额不能用进项税额抵扣。 查看全部回复
3147
借:其他应收款-某股东 dai:应交税费-应交个人所得税 缴纳时借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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借:合同履约成本-工程施工-机械使用费-机械费 dai:银行存款等 查看全部回复
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你好,你说的商品抵扣是指进项税额抵扣? 查看全部回复
2880
都可以 查看全部回复
7891
周老师
这个是可以入账的,从发票看应该是财政收款的 查看全部回复
3231
借:制造费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3264
借管理费用,dai银行存款,抵扣时,借应交税费-应交增值税-减免税额,dai管理费用 查看全部回复
3301
不可以 查看全部回复
3009
根据财税〔2018〕51号规定,“自2018年1月1日起,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分,准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除”。 查看全部回复
5417
可以入账,但是未取得发票,所得税汇算清缴时需要将这笔费用纳税调整。 查看全部回复
4396
Afei老师
员工交来的餐费发票是因为公司业务接待而发生的吗? 查看全部回复
3772
退回去了应该做进项税转出,应交增值税=销项-进项+进项转出 查看全部回复
3742
可以抵扣的。 查看全部回复
17547
可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
3985
借管理费用/制造费用-租赁费600,其他应收款1400,dai银行存款2000 查看全部回复
2755
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3871
可以计入间接费用 查看全部回复
4557
可以的 查看全部回复
3909
借:管理费用/销售费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款/现金等 查看全部回复
3870
哈哈老师
借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
2982
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4493
冲销当期的管理费用 查看全部回复
3647
Icy 何
借财务费用 dai银行存款 查看全部回复
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计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
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具体要查找差在哪 查看全部回复
3688
贴现时,借:银行存款,财务费用,dai:应收票据 查看全部回复
4603
之前具体做的什么分录 查看全部回复
3767
可以入账,但要把计提的利息跟50万本金还给法人 查看全部回复
3948
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
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这个根据企业管理要求来入账,比如:企业内部规定超过2000元需要入固定资产的,就入固定资产,然后按年折旧摊销;低于2000元的,根据使用情况入成本、费用科目。 查看全部回复
10118
可以 查看全部回复
3441
合同成本-工程施工-其他间接费用 查看全部回复
2770
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
详细说业务 查看全部回复
3148
入账可以不能税前扣除 查看全部回复
2947
清岚
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
3214
(1)销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额. (2)销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额. (3)购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;取得红字专票后,将其作为冲减分录的附件. (4),购买方取得蓝字专票后,根据蓝字专票在当期确认采购成本和「待认证进项税额」(进项税额). 查看全部回复
8201
一般纳税人购进用于生产销售或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。除此之外,购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
andy老师
意思是您那边支付的租金当做对学校的捐赠是吗? 查看全部回复
3982
学校代收代付的话,相当于一笔往来款项,不需要发票的。 收到的时候,借:银行存款,dai:其他应付款,支付给保险公司时,借:其他应付款,dai:银行存款 查看全部回复
5958
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4292
如果是一次性支付可以计入管理费用 查看全部回复
2615
您公司实际销售药物的时候是怎么记账的呢? 查看全部回复
4124
借:管理费用 dai银行存款 抵扣增值税时 借应交税费-应交增值税(抵减税款)dai管理费用 查看全部回复
2796
用于集体福利,个人消费的项目不得抵扣进项税 查看全部回复
5511
红字信息表在开票软件里面可以看到 查看全部回复
4847
借劳务成本,应交税费一应交增值税一进项税额,dai银行存款 查看全部回复
2672
退费的时候冲减管理费用一社保费用 查看全部回复
4778
如果能证明为因公通讯 那个人抬头也可以。但是一般情况下不行 建议以通讯补贴的方式加入工资发放 查看全部回复
4366
您好,这个只能留底不能申请退税 查看全部回复
3344
不想要票,还是不想抵扣呢? 查看全部回复
3254
根据你上个月所做分录,对于多计提的部分做负数冲减。会计科目不变,只是冲减的金额用负数表示 查看全部回复
对于你们,购进材料钢筋混凝土有进项发票,是可以抵扣的。劳务费和水电工程如果是也是分包给建筑公司的,他开给你们的工程款发票也是可以抵扣的。这些都是你们对于这个开发项目的购进,都是可以抵扣进项的。 查看全部回复
3603
商业折扣又称折扣销售,先折扣后销售,所以按折扣后的销售额。现金折扣又称销售折扣,先销售了,针对回款满足某种信用条件后,才给予的折扣。 查看全部回复
13272
借递延所得税资产 dai所得税费用 借所得税费用 dai递延所得税负债 查看全部回复
3195
记载乘客身份信息的 可以抵扣 查看全部回复
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