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高老师
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
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你好 查看全部回复
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dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
3882
大宁老师
国家税务总局2018年28号文 第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
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操守为重
可以的。复印对方身份证,收据、合同等作为附件。 查看全部回复
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每个地方执行的税率不完全一致,基本上是你说的这么多。 查看全部回复
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转账是购买什么了 查看全部回复
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你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
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你好,无票收入 借:现金等 dai:主营业务收入等 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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你的意思是公司注册地在广州 查看全部回复
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出库的意思是设备从仓库领走,去安装。 查看全部回复
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银行存款、材料采购或者在途物资 查看全部回复
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梦梦老师
借:银行存款 dai:管理费用-利息收入 查看全部回复
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不用。管理费用、销售费用是直接结转到本年利润科目的。 查看全部回复
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为了便于解答,我截图给你。 查看全部回复
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哈哈老师
不管当月还是隔月红冲的都需要做账 查看全部回复
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andy老师
京东只是代收的,发票没有问题,直接记到相关成本费用就好 查看全部回复
8938
没问题,可以 查看全部回复
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你好,计入当期费用 查看全部回复
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借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
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金额小,直接记入费用就行 查看全部回复
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你好 不可以的 查看全部回复
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你们在报税的时候要在附表二里面把税额填写在进项税额转出里面 查看全部回复
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从往来转到成本费用里面,把往来款平了 查看全部回复
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增值税现在一般纳税人13%,小规模正常3因为疫情现在是1% 查看全部回复
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记入到主营业务成本里面 查看全部回复
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你说的是挂靠吧? 查看全部回复
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你好,按不含税1188.12申报 查看全部回复
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如果是开到发票里面了,那么记到相关成本费用就好了,如果不是包含在发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
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如果你们是出租方,按照经营租赁开票就好了 查看全部回复
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你好,如果实际业务属于主营,就是这样做的 查看全部回复
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你好,如果发票开错了,退回重开 查看全部回复
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还能正常经营吗?不能正常经营申请破产 查看全部回复
3467
只要是真实业务就可以开票 查看全部回复
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直接记到相关成本费用就好,少1000的发票,汇算清缴直接做纳税调增处理就好了 查看全部回复
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税负率=(销项-进项)/不含税销售收入 你可以自己算一下 查看全部回复
3737
安装固定资产的费用吗? 查看全部回复
2723
机动车销售发票不能作废 查看全部回复
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对,严格来说得重新开票的,如果没有跨月呢把之前的作废了重新开票 查看全部回复
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你好,红冲9月的,会计科目及方向与原来入账的一致,只是金额用负数表示。再做入10月 查看全部回复
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是借给个人呢,还是还个人的代垫款 查看全部回复
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意思谁保存发票吗? 查看全部回复
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这个增值税税率是9% 查看全部回复
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具体什么介质 查看全部回复
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对,分开开票 查看全部回复
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如果是dai款利息发票,如果金额小的,且你去年没有做账的,直接补记到今年 查看全部回复
7790
是自己单位收到的发票嘛? 查看全部回复
4047
您是哪方呢? 查看全部回复
3214
1.纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭 证、退税凭证或记账凭证。 2.纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发 票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税 专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
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那你直接记到这个月就好了,做无票收入。如果不知道无票收入怎么做账,和你做开票的收入是一样的。 查看全部回复
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你们转租的,应该是你们开票 查看全部回复
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中华人民共和国发票管理办法实施细则(国家税务总局令第25号) 第二十七条 开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 所以可以部分开红字发票,并且要把原发票收回,如果确实收不回要取得对方证明,开具红字发票后,可以将红字发票发票联寄给对方。 查看全部回复
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1.货物运输 备注栏填写:要有起运地、到达地、车种车号、货物信息等,如果内容较多要另附清单。 2.建筑服务 备注栏填写:要注明建筑服务发生地县(市、区)名称、项目名称。 3.转让不动产 备注栏填写:不动产的详细地址 特别提醒:同时应在发票“货物或应税劳务、服务名称”栏填写“不动产名称”及“房屋产权证书号码”(无房屋产权证书的可不填写),“单位”栏填写“面积”单位。 4.出租不动产 备注栏填写:不动产的详细地址。 5.转让或出租土地使用权 参照不动产转让和出租填写备注栏信息。 6.单用途商业预付卡(单用途卡) 若销售方和售卡方纳税人不同,销售方在收到售卡方结算的销售款时,要向售卡方开具增值税普通发票,在备注栏注明“收到预付卡结算款”,且不能开具增值税专票。 7.支付机构预付卡(多用途卡) 特约商户收到支付机构结算的销售款时,要向支付机构开具增值税普通发票,备注栏注明“收到预付卡结算款”,不能开具增值税专用发票。 8.保险机构代收车船税 备注栏填写:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等。 查看全部回复
4464
你们主要是销售什么的 查看全部回复
3672
公司的钱,个人是不能随便拿走的,个人拿走不是用于经营的,年底不归还,视作分红 查看全部回复
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借:其他应收款 dai:钱 查看全部回复
5060
现在不需要拒收证明了 查看全部回复
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借成本/费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
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你需要去查账,看哪些支出没有取得发票,然后加起来就是你们企业缺的发票 查看全部回复
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你好,可以记到长期待摊费用,按照不低于三年摊销 查看全部回复
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购买土地自用,那么需要记到无形资产,并摊销 查看全部回复
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工作和实操可能差异很大,我们按照都是按照工作的回,可能不适用于考证 借:原材料 dai:应付账款 借:应付账款 dai:银行存款 自己区分一般纳税人,专票普票等 查看全部回复
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收据可以入账,但是如果属于成本费用类企业所得税汇算清缴前开不出发票的话,要纳税调整 给员工报销,可以直接付款给员工 查看全部回复
4083
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
4020
管理费用明细科目也要打印 查看全部回复
4118
服务类的,可以不填写数量 查看全部回复
8220
这种不需要归还记入营业外收入就行 查看全部回复
43843
登陆当地税局官网查查 查看全部回复
7493
是的 查看全部回复
3446
COCO老师
未分配利润期末数=期初数 净利润本年累计 (-)以前年度损益调整-分配的利润 查看全部回复
4150
对,直接按照新开的做涨价就行 查看全部回复
4128
借管理费用福利费 dai应付职工薪酬 查看全部回复
3056
就一个月来说没啥区别 查看全部回复
4430
venus老师
可以 查看全部回复
10949
这个你们什么行业,要可以简易计税 查看全部回复
5485
借管理费用929.2 应交税费应交增值税进项税额120.8 dai银行存款1050 查看全部回复
8422
Alice老师
您好,签合同的最低金额没有规定,具体看贵公司管理制度的要求,如果金额比较大建议还是签合同比较好,能够对双方权利义务有个约束 查看全部回复
4382
单价30,按照1%开票,换算成不含税单价嘛? 查看全部回复
5925
严格来说得重新开 查看全部回复
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发票相关的都在发票管理模块,你可以进去看看 查看全部回复
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正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
4499
记入到办公费里面就行 查看全部回复
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可以这么做 查看全部回复
3201
悠悠老师
难判断对错 要看附件 看应付产生的来龙去脉。 查看全部回复
3577
企业从境外购进货物或者劳务发生的支出,以对方开具的发票或者具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。 单位和个人从中国境外取得的与纳税有关的发票或者凭证,税务机关在纳税审查时有疑义的,可以要求其提供境外公证机构或者注册会计师的确认证明,经税务机关审核认可后,方可作为记账核算的凭证。 查看全部回复
17510
如果货物都一样,你直接补开剩余的发票就好了,你也可以全部红冲了,然后再按照480开 查看全部回复
2695
对,按照1%就是这个税 查看全部回复
3696
金额小直接记入当期费用,金额大计入无形资产 查看全部回复
3523
如果你们备案的时候是一次性摊销,用于工程的,借:合同履约成本/工程施工 dai:低值易耗品-摊销 查看全部回复
3301
先查原因。 如错开,退回 如真实业务,付款单位委托开票单位开票。附件写清楚来胧去脉。这个慎重,是否有替付款款逃嫌疑。 不同的原因做账不同。 查看全部回复
5634
正常的业务不影响,但是造假的,造成偷税漏税的,就会有影响的 查看全部回复
5100
是没有房租发票还是对外没开票? 查看全部回复
3573
因为有些电子普票确实没有发票章的 查看全部回复
4534
第一可以在电子税务局申请,第二也可以去税务大厅申请 查看全部回复
3004
陈米老师
用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务不能抵扣进项税额。该四件套不能抵扣进项。 该四件套送客户,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
15080
按照付款金额,重新开票 查看全部回复
4021
已经报税了,再认证就是下个税期的进项税额了 查看全部回复
4097
你好,付款 借:应付账款 dai:银行存款 收到发票根据发票信息 借:原材料等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:应付账款 查看全部回复
4012
金额以合同为准,后附合同 查看全部回复
3714
夏老师
借银行存款dai固定资产清理,调整处置固定资产的那笔,借固定资产清理 累计折旧dai固定资产,固定资产清理差额转入营业外収入或支出 查看全部回复
4250
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