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andy老师
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5668
Alice老师
您好,这个没有监制章也没有发票专用章,不可以的 查看全部回复
3386
venus老师
你当时预提费用怎么做的帐,实际这笔业务是什么 查看全部回复
4631
哈哈老师
该申报申报,劳务费发票还是需要开的 查看全部回复
3954
流程是可以的 查看全部回复
2973
是你做错了 查看全部回复
11266
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6853
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5438
如果是以公司的名义对外捐赠的,那么收到钱的时候记到营业外收入,捐赠出去记到营业外支出。如果是代收代捐,收到的时候记到其他应付款,捐赠的时候冲减其他应付款 查看全部回复
4044
食堂涉及到的可以记入福利费,小的办公用品可以记入到办公费 查看全部回复
3667
客户登录发票服务平台网台www.txffp.com或“票根”APP,凭手机号码、手机验证码免费注册,并按要求设置购买方信息。客户如需变更购买方信息,应当于发生充值或通行交易前变更,确保开票信息真实准确。 查看全部回复
3039
如果和工资一起计入计算申报个税了就不需要发票了 查看全部回复
3770
建议变更合同 查看全部回复
4235
不需要退还 查看全部回复
3627
悠悠老师
1、登陆进入“增值税发票综合服务平台”,(选择所属地区)点击“抵扣勾选”—“发票抵扣勾选”; 2、查询当期可勾选的发票信息,确认当期需要抵扣勾选的发票,将当期需要抵扣的发票勾选,并点击“提交”; 3、确认当期需要抵扣的发票信息,确认无误后点击“确认”,可通过“已勾选”再次查询、确认当期抵扣的发票,确认无误后,点击“抵扣勾选”-“抵扣勾选统计”; 4、点击“申请统计”按钮;点击“确定”按钮。 5、再次对本月抵扣统计表进行复核,复核结果无误的,点击“确认”按钮,即可在申报时抵扣进项税款;复核结果有误的,选择“撤销统计”后,可重新进行勾选确认。 查看全部回复
5115
高老师
你好,根据实际支出用途 查看全部回复
3792
夏老师
由出租方也就是房产所有人缴纳。根据《中华人民共和国房产暂税行条例》第二条明确规定,除房产产权出典或产权所有人不在房产所在地外,房产税均由产权所有人缴纳。 查看全部回复
3683
财务费用 查看全部回复
6192
混凝土公司叫运输公司运输水泥用于销售的,可以开运输发票,计入销售费用 查看全部回复
3915
您好 应付工资之前有计提过吗 有做过dai方吗 查看全部回复
4290
您好,销售费用 管理费用在利润表体现 查看全部回复
4994
直接在一张发票上做销售折扣 查看全部回复
3720
按照委托加工处理: 查看全部回复
3736
你好,可以 查看全部回复
4377
税务师晓雨
只要是你们领的发票都可以给 查看全部回复
4315
消费税和进项税额无关,该缴纳还是需要缴纳的 查看全部回复
4441
你好,如果是普票只能从帐上查找,如果是专票可以从增值税发票服务平台上看下 查看全部回复
5221
您好,如果是当月的可以直接在开票系统作废,跨月的需要红冲 查看全部回复
4562
卖出商品 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
4108
三联发票和两联发票都是可以报销的 查看全部回复
10538
你好,计入管理费用 借:管理费用 dai:银行存款/现金等 查看全部回复
3767
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4382
补报的时候您的意思是一起把六月份的进项税额一起填到申报表是吗? 查看全部回复
4052
可以 查看全部回复
3685
大宁老师
税收名称:体育服务 税收编码:3070102 查看全部回复
7675
除了增值税以外还有附加税,以及企业所得税 查看全部回复
4186
这个不是自己能选择的,需要看你们当地具体是什么服务商了 查看全部回复
4491
王苗苗老师
一般纳税人转租其2016年4月30日前租入的不动产,可以选择适用简易计税方法缴纳增值税。之后的按照一般计税9% 查看全部回复
3053
登陆当地的国家税务总局去查验 查看全部回复
3046
你们按照按照销售二手车处理,开具销售发票。你们上面的做法是错误的 查看全部回复
4128
不跨月直接作废就好了(如果是专票认证了就不能作废) 查看全部回复
3740
属于费用你就记费用就好了,没有发票的支出,到汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3123
这个只能查看每个月开票合计数,然后加起来看看超没超 查看全部回复
5052
对的 查看全部回复
4206
第一、企业亏损,不代表企业没有钱,利润≠现金流。例如:你收到银行dai款5000万,利润没有增加,但是现金增加了。 第二、自动生成的报表错了,那可能是软件的问题,你想自己改,那么你需要会手动编制现金流量表,如果不会编那就没有办法改。你可以去财务软件的客服 查看全部回复
抵扣联应该给客户了把 查看全部回复
3656
去税务局大厅解锁,拿着uk 查看全部回复
5850
企业的支出需要取得对应的发票(备注:不是所有的都需要发票),对于必须取得发票而未取得发票的,就是你缺少的发票。 查看全部回复
5196
不需要重新核定造价,与建筑商可协商减少税差款 查看全部回复
3729
这个你可以和对方协商的,一般是按照原来的不含税价格*(1+现在税率)计算实际应该支付的金额 查看全部回复
5605
您说的第什么税? 查看全部回复
3416
如果你们要走账,那就确认为收入,可以算是佣金,可以开咨询服务类发票 查看全部回复
3811
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4479
你们要让项目人员给你个开票数据 查看全部回复
2756
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3693
对,最好还是重新开票的,加上数量 查看全部回复
3227
如果你们这个是属于政府补助,你都是按照政府补助的方式去做的,那么你之前收到的钱怎么用,现在还是怎么用 查看全部回复
3625
您好,接受境外服务代扣代缴的增值税税率为6% 查看全部回复
3793
不可以 查看全部回复
3075
不是,收到服务费并开票,借:银行存款 dai:预收账款 应交税费-应交增值税-销项。每个月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4272
已开出负数发票的红字信息表不能撤销,可将负数发票作废并上传后,再进行撤销操作; 查看全部回复
3611
这个具体是什么费用呢?员工外派干嘛呢? 查看全部回复
5347
你好,清单如果是开票系统开出的可以 查看全部回复
3517
单价是多少就开多少 查看全部回复
3258
最好是重写,如果改动,谁改的要在改动处签名按红色手印或盖人名章 查看全部回复
4998
您好,不一定每笔收入都需要开票,但都需要申报纳税 查看全部回复
7020
发票验旧其实很好理解,就是发票的使用人员,要想领用购买新的发票,必须先将原来已经领购,并且已经使用完毕的发票在网上确认下 查看全部回复
4785
b公司开票给你公司就是中间那三个 查看全部回复
2994
先去税局大厅进行税务登记,税局人员会进行认定的 查看全部回复
3453
借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4246
发票上不能签字 查看全部回复
4037
和公司主营业务没有直接关系的人员工资可以记到管理费用、销售费用等 查看全部回复
5707
应该是先把钱转给个人,个人再用发票来报销 查看全部回复
3064
陈米老师
可以将发票作废或者红冲 查看全部回复
4990
你说的是餐厅的支出没有发票吗?可以让菜农去税局代开,或者去菜市场买菜,专业送菜公司买菜,这些应该都有发票 查看全部回复
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如果每个月每人500元,可以开收据。依据:国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号) 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 查看全部回复
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满足条件的,可以享受即征即退政策:《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)所称软件产品,是指信息处理程序及相关文档和数据。 软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。 嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售,构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。 满足下列条件的软件产品,经主管税务机关审核批准,可以享受本通知规定的增值税政策: 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料(根据《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》(国家税务总局令第48号)附件1规定,自2019年07月24日起,不再提交省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料。主管税务机关应加强后续管理,必要时可委托第三方检测机构对产品进行检测,一经发现不符合免税条件的,应及时纠正并依法处理。); 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 查看全部回复
3531
借管理费用-职工教育经费 dai应付职工薪酬应付教育经费 查看全部回复
5262
Afei老师
公司的主营业务是什么,属于什么行业,船舶是你们固定资产还是商品? 查看全部回复
4808
发票到了,记入管理费用 查看全部回复
3352
一起开,你就需要人为自己把金额分开,记不同科目,报销单上写清楚 查看全部回复
4270
你好,报销800需要附800的发票 查看全部回复
4121
不行 查看全部回复
4308
对,在开票系统里面就可以开红字发票 查看全部回复
4271
直接记入到费用就行 查看全部回复
7936
对,最好单独登记一下 查看全部回复
4685
你好,你看下软著证书,开票时需要带版本号 查看全部回复
7200
合同是否需要你们双方协商就行 查看全部回复
4478
借:预收账款 dai银行存款 查看全部回复
4165
只要是这个是一类的就行 查看全部回复
4258
这个是普通发票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3507
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4417
可以的。 查看全部回复
4623
你好,不能开拓展服务 查看全部回复
4079
你好? 负数了的话 你申报表到时可能报不了的。 我们这边负数了 要求是去当地税务局大厅报负数 才行。 你到时下个月电话先问下税务局是不是这样。 查看全部回复
4296
不是首次吧。先发票验旧,再申领。 查看全部回复
4704
备注这个也是属于技术服务费一类吗 查看全部回复
4039
你好,是电子发票吗? 查看全部回复
5546
你好,其他应付款 查看全部回复
5917
你好,借:银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3704
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