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高老师
你好,只要是真实发生的业务,可以 查看全部回复
2669
你好,借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳时借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 方便查帐核对 查看全部回复
3878
venus老师
你可以找记入其他应付款同学 查看全部回复
3895
借“财务费用 dai”应计利息 查看全部回复
6566
税务师晓雨
你参考这个自己填一下 查看全部回复
4785
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3935
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
4635
李钢老师
通过应付职工薪酬科目核算,然后根据实际情况转入相关损益或成本科目,比如管理费用,营销费用,制造费用等 查看全部回复
6773
Afei老师
固定资产的确认和计量(也就是记账)发票确实是一个有效的原始凭证,但并不是说没有发票就不能做账。如果有其他能有效证明固定资产的原始凭证也是可以入账的。但是没有取得发票的固定资产入账,后续的折旧不能在所得税前扣除等,建议让对方开具发票,现二手车销售按照简易0.5%征收 查看全部回复
4211
直接记到管理费用就可以了 查看全部回复
6410
没有发票先暂估入账,等发票到了红冲暂估,附件是入库单和微信截图 查看全部回复
4133
在企业所得税前是可以抵扣的 查看全部回复
3854
andy老师
建议直接发放补贴,和工资一起申报个税,不需要发票 查看全部回复
3620
Alice老师
现在有的电子发票是没有发票章的 你看下发票右下脚是否有 销售方:(章) 如果没有这几个字 说明发票本身就是不带章的 查看全部回复
4173
你们这个是造假,如果费用异常,你们还可能被查,至于怎么记账。会计都是根据实际业务记账的,一般发票和实际业务应该是一致的。你这个属于造假,你自己看情况 查看全部回复
3576
小黑
没问题,可以抵扣九月份的增值税 查看全部回复
5254
您好,对方是个人的话可以只开具对方姓名作为抬头的发票 查看全部回复
4047
您好,应当作为劳务处理,并给专家代扣代缴个人所得税,专家收到的钱是钱是税后金额,应计算税前金额计入到相应的费用中去 查看全部回复
4672
可以,个人开具收据即可。建议签订租赁协议,可凭协议与收据入账即可。 查看全部回复
4854
你好同学,这个是增值税,你们按照对应税率填写增值税申报表 1%那个也是按不含税销售额3%填写 有个2%部分填写减征额那栏 查看全部回复
5808
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4963
归老师
这种一般都是差额发票,正常入账就可以。跟入账有什么关系么? 查看全部回复
4788
同学,食堂购买的小额零星500元以内(无法办取税务登记的个人)是可以用收款收据作为入账依据 查看全部回复
5023
王苗苗老师
需要报税 查看全部回复
4987
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4108
Annina老师
你结转到本年利润就平了 查看全部回复
3612
大类一致就可以 查看全部回复
8566
小月老师
哪个编码 查看全部回复
4063
系统没有错, 是你错了 查看全部回复
5538
目前这个是普遍存在的现象,处理方法有几点:1、和主管税局说明情况,如果是真实业务,部分地区税局是允许税前扣的。2、开发商给你们开具水电费发票。3、如果是和开发商共用的水电可以开分割单,需要和主管税局确认是否可以税前扣。4、直接按照发票入账,不是你们的抬头,税局如果不允许税前扣除,那就做纳税调整。很多会计直接入账,税局不说就暂时不管,你自己看情况 查看全部回复
3965
不一定 查看全部回复
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同学实力业务是公司的物业费,个人代付的是吗 查看全部回复
给你们同事的时候借:其他应收款 dai:银行存款 钱流向公司的时候借:其他货币资金 dai:其他应收款 查看全部回复
4073
你好,从税法角度看,只要发生了增值税纳税义务就应该开具发票,不开票的应该做无票收,但是实际工作中,部分企业可能会考虑税负问题,客户催收发票的情况去酌情考虑开票。具体可以看合同对开具发票是否有约定,如果有约定按合同约定。 查看全部回复
16113
大宁老师
他如果上月作废了,你上月也认证过进项的话,要做进项转出处理 查看全部回复
3405
设备和服务分开开票,分开核算 查看全部回复
3248
这部分收入如果报过税了,你可以在本期把他写成负数进行申报 查看全部回复
2781
借:应收账款830.85 dai:主营业务收入807.34 应交税费~应交增值税23.51 借:税金及附加0.82 dai:应交税费~应交城市维护建设税0.82 借:应交税费~应交增值税23.51 应交税费~应交城市维护建设税0.82 dai:银行存款24.33 查看全部回复
3031
你好,如果有研发项目计入研发项目支出 研发支出-研发项目-费用化支出-人工费用等,如果没有计入正常的成本费用支出 查看全部回复
3338
如果你们主要是做建筑工程的,可以开建筑服务*工程服务 查看全部回复
4692
你好,没有具体标准,不同的制造企业不同地区可能都不会相同 查看全部回复
4771
按照60报销入账即可 查看全部回复
3693
可能是时间差 查看全部回复
5109
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 借:管理费用 负数 查看全部回复
3083
可以,微信用其他货币资金科目,转到银行再冲销 查看全部回复
3377
在计算应纳税所得额时,固定资产的大修理支出作为长期待摊费用,按照规定摊销的,准予扣除。固定资产的大修理支出,是指同时符合下列条件的支出:(一)修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上;(二)修理后固定资产的使用年限延长2年以上。“ 查看全部回复
5987
有可能是对方开具后又作废了,建议您打12366纳税服务热线 人工发票查询下. 查看全部回复
3366
和公司有关的业务,根据业务计入不同科目:1、用于福利的记到福利费 。2、用于业务招待的记到业务招待费 查看全部回复
2684
你用你开出的票的销项税额减去进项,如果你涉及减免税等,还要考虑减去 减免税部分 查看全部回复
5199
代发?你们是用工单位单位吗? 查看全部回复
4065
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3807
个体户开给企业名称 查看全部回复
10501
因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
4776
可以找评估公司评估,可以做账,可以折旧,有发票可以税前扣除,没有发票不得税前扣除 查看全部回复
3292
可以的 查看全部回复
4188
是什么就开什么,这个属于对方违规操作。如果他们开的发票有问题,你们可能有风险。所以不建议这样 查看全部回复
4351
你们开立私户是不符合相关制度规定的,这样操作是有风险的。一般公司银行账户会有基本户和一般户,我们会以银行名称+账号后四位或六位区分,比如银行存款-工商银行456234,银行存款-建设银行478964 查看全部回复
3830
负数 查看全部回复
5266
租赁的酒店,装修产生的费用可以记到长期待摊费用-开办费,也可以直接计入管理费用-开办费 查看全部回复
4698
夏老师
是的 查看全部回复
4167
同学没有发票你们依然可以做账,做账是根据会计准则做的 查看全部回复
3750
这个没有啥要求,一般是盖中间空白地方就可以这个,只需要盖发票专用章 查看全部回复
4345
陈米老师
第一、这个是可以开票的,第二、如果不开票,可以凭银行回单入账,不得税前扣除 查看全部回复
4159
借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3966
潇洒老师
商品二级大类分应付账款下设二级科目统一平台采购 查看全部回复
4094
登录“自然人电子税务局”办理:以自然人法人或业主身份登录自然人电子税务局(自然人办税服务平台)--【申报纳税】--【立即申报】--【可申报】--【经营所得个人所得税月(季)度申报(A表)】。” 查看全部回复
4783
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4980
当时做的分录,红冲 查看全部回复
3951
财政收据是可以作为原始凭证 查看全部回复
4440
如果不属于上述相关业务,不属于印花税征收范围的,不需要申报 查看全部回复
3645
悠悠老师
在电子税务局。先申请核定票种。确定后申请数量。 查看全部回复
3602
不可以 查看全部回复
4204
你们思路都是错的,计提工资的时候按照税前工资计提,发放工资的时候借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-代扣个税 银行存款(按照扣除个税后的工资发) 查看全部回复
6715
24000/(1+6%)你自己算一下 查看全部回复
4087
都可以 查看全部回复
3896
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4543
借:银行存款 3万 dai 预收账款+应交税费-应交增值税-销项 合计 3万 9月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 分摊一下确认多少收入 查看全部回复
3533
退回房租你的钱肯定少了,dai你的钱,用什么支付的就dai什么 查看全部回复
4620
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项转出税额 查看全部回复
3724
要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
3971
主营业务成本 查看全部回复
3545
对方不开票是不影响你的账务处理的,你正常做账即可,只是在所有税纳税申报时需要纳税调整。 查看全部回复
3625
和你们公司经营相关的成本费用都可以抵扣 查看全部回复
4533
所得税申报表上的营业成本不包含管理费用等费用,只填主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
3215
挂牌费和车辆购置税是应连同车辆购买费用一同计入固定资产的。有的会计会选择反结账,对已入账固定资产进行调整。 查看全部回复
5370
那就加税点就好了,又不想花钱,又想要好处,那你只有换供应商了,看有人愿意给你们供货不 查看全部回复
3879
您好,若当时已确认收入并申报纳税,现在只是补开发票,无需重新再次确认收入,将相关发票附在当时的分录后即可 查看全部回复
3803
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3790
目前有几种方案:1、和主管税局说明情况,合同约定水电费是由企业承担,凭借相关房东的个人发票入账税前扣除。(税局允许比别人说什么都管用)2、个人去代开水电费发票给公司。 查看全部回复
5744
你是说开过的发票,怎么计算印花税吗? 查看全部回复
3850
提供加工收入,对应的成本是料工费,根据实际使用的料工费结转。 查看全部回复
4411
补充一下个税的问题,参照地方税局的回复:国家税务总局厦门市 12366 纳税服务中心 2020 年 5 月 11 日对于问题“公司收到海沧区新引进人才补助,再转支付给个人,需要代扣代缴个人所得税吗?”答复如下:若是政府直接给予个人的奖励,根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第一款第一项规定,省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位,以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金免征个人所得税。区政府直接给予个人的奖励,不符合上述条件的政府奖励,应按照偶然所得征收个人所得税。 查看全部回复
5412
最后一个改成销项税,就是对的 查看全部回复
3472
没有发钱就不是实发,也不需要记发工资的分录 查看全部回复
3999
选择差额征税,专票,填写含税销售额和扣除额 查看全部回复
5126
用折扣开在一张发票上 查看全部回复
3631
上面有 查看全部回复
4404
你好,取消与A公司的合同,改与B公司签订合同 查看全部回复
4308
融资租赁的车船税应该是出租方缴纳,如果给你们开票,你们计入相关费用就可以 查看全部回复
只能说不规范。不用仅应这个原因补双倍工资。 查看全部回复
4367
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