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venus老师
?1.支付的软件著作权登记费根据企业会计准则应该计入:无形资产 2:如果是收到别人的版权费: 版权费用计入主营业务收入 账务处理如下 借:银行存款 dai:主营业务收入/其他业务收入 查看全部回复
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税务师晓雨
不太清楚你们是什么系统,会计记账是根据实际业务去开的,实际销售了多少就记多少,至于系统多开的,问你们老板今后怎么处理?确认以后,再说 查看全部回复
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同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3574
高老师
你好,奖金计入应付职工薪酬。计提时 借:销售费用/管理费用等-奖金 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款/现金 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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你好,你说的是按照你错误的思路去调整吗? 查看全部回复
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你好,付款一次退款一次,是吗? 查看全部回复
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最后一个改成销项税,就是对的 查看全部回复
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没有发钱就不是实发,也不需要记发工资的分录 查看全部回复
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运输公司的维修费可以计入主营业务成本 查看全部回复
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如果是用于销售的,购进的时候借:库存商品 dai:银行存款 销售借:银行存款 dai:主营业务收入 销项。 查看全部回复
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支付的时候你是借应付账款dai银行,每个月摊销的时候借:管理费用/制造费用 dai:应付账款 ,没有发票的,汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3361
潇洒老师
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
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借:销售费用 dai:钱 查看全部回复
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借:银行存款1478.76dai其他应收款1478.76 查看全部回复
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你要么是反结账反记账到上个月,删除了,然后再记到这个月 查看全部回复
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可以通过反结账,反记账调整 查看全部回复
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要调账,需要找到错在哪里了,然后再去调 查看全部回复
3557
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3143
是记入相关费用里比如制造费用 查看全部回复
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如果是记错账了,红冲固定资产及折旧,然后记到无形资产,补记摊销 查看全部回复
3326
夏老师
交增值税 查看全部回复
4018
王苗苗老师
支付预付款 借:预付账款 5000 dai:银行存款 5000 确认成本(不太清楚你认为的成本是什么情况)借:主营业务成本 8700 dai:预付账款 5000 银行存款 3700 查看全部回复
3339
5657
. 收到退税款 借:银行存款 dai:应交税费--应交所得税 2. 结转 借:应交税费--应交所得税 dai:所得税费用 查看全部回复
2630
李钢老师
损益类科目需要结转 查看全部回复
3979
小黑
对的计入劳保费 查看全部回复
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同学,你好 借,营业外支出 dai,库存商品 应交税费~应交增值税~销项税 查看全部回复
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你好,政府只能开行政事业性统一收费票据,和付款凭证一起做为你入帐的原始凭证,借:无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
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参照这个写就好了 查看全部回复
3031
Annina老师
车辆费用用于在建工程和工程施工的可以分摊进入在建工程和工程施工 查看全部回复
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你好,先把上个月错误的分录红冲,借:其他应付款A dai:其他应付款B 金额用负数表示;再写正确的 借:其他应付款-B dai:其他应付款-A 查看全部回复
3110
如果你们是单独支付的,记到营业外支出 查看全部回复
3628
让法人直接存对公,然后借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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明细科目是企业根据自己的情况去增加减少的,没有统一标准 查看全部回复
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这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21566
你好,你们代垫保险公司的修车款,现在款项到了是吧 查看全部回复
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按照12000全额计入相关的成本费用就可以 查看全部回复
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4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
如果你们是一般纳税人,之前收到的是专用发票且已经抵扣了,现在给你们返利,你们申请红字信息表,他们给你们开具红字发票 查看全部回复
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种植的时候记到消耗性生物资产,种植产生的费用记到农业生产成本,然后结转到消耗性生物资产。采摘茶叶借:原材料 dai:消耗性生物资产 查看全部回复
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你开红字发票应该红冲你上个的收入、 查看全部回复
3778
你好,你参照这个操作 查看全部回复
3036
大宁老师
这个月申报完不是还有留抵? 查看全部回复
3292
如果你们是委托加工业务,按照这个处理就好了 查看全部回复
3351
员工的意外险计入福利费科目。 购买保险的会计分录, 员工的意外险计入福利费科目。 购买保险的会计分录, 借:管理费用-福利费等, dai:应付职工薪酬-职工福利, 借:应付职工薪酬-职工福利, dai:银行存款。 借:管理费用-福利费等, dai:应付职工薪酬-职工福利, 借:应付职工薪酬-职工福利, dai:银行存款。 查看全部回复
3676
你们是什么单位呢? 查看全部回复
3455
andy老师
如果是销售方,计入销售费用 查看全部回复
7205
如果你们是按期申报的,可以计提。一般为了准确核算,不管计提和不计提都按照下面的处理:借:税金及附加 dai:应交税费-印花税 借:应交税费-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
4340
你好,如果属于折扣或尾数抹零可以计入财务费用,如果金额较大且确认供应商不收的计入营业外收入 查看全部回复
6637
记到销售费用,让领奖人签字,收据,作为附件 查看全部回复
4825
收到股东投入资本吗 如果是 借:现金或银行存款 dai:实收资本或股本 查看全部回复
3247
甜甜老师
那就只能先在其他应付款科目挂帐,等您单位实际偿还原股东时再做第三比分录 查看全部回复
4024
借实收资本一原股东。 dai其他应付款一原股东 借银行存款, dai实收资本一新股东 借短期借款 dai银行存款 查看全部回复
3710
悠悠老师
如果使用一年以上,可入固定资产。 如果金额不大,数量不多,直接进管理费用一办公费。 查看全部回复
6628
李伟老师
不好意思,晚上6点下班了, 查看全部回复
4928
借:管理费用一租金 借:管理费用一水电费 货:银行存款(库存现金) 查看全部回复
如果是公司向股东借钱,支付给股东的利息,记到财务费用 查看全部回复
4166
哈哈老师
可以记入到商品成本里面 查看全部回复
5066
9月借:银行存款 dai:其他应付款一某公司 10月借:其他应付款一某公司 dai:银行存款 查看全部回复
5636
这个是个过渡科目 查看全部回复
3641
不开发票属于偷税漏税行为,建议开具发票。如果不开票发票,那就当成是无票支出,你们用酒抵货款,应该确认收入,销项,和应收账款。应收账款和应付账款对冲就可以 查看全部回复
4123
入库是放在入账的时候 查看全部回复
2810
同学这个是内部管理的问题,你们什么都不做,出入库产品核算会不准确 查看全部回复
供应商的发票不应该开给客户,还是开给你公司,借应付帐款dai应收帐款,附件为签订的委托付款协议,委托客户把款项转给供应商 查看全部回复
5618
不同的情况计入不同的会计科目: 1、销售产品产生的搬运费和装卸费计入销售费用。 2、采购原材料或商品产生的搬运费和装卸费计入采购成本,就是直接计入原材料或者库存商品。 查看全部回复
4839
借:销售费用--物流费 dai:银行存款等 查看全部回复
6094
作为销售费用 查看全部回复
4371
Afei老师
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
4787
参考非盈利组织的科目设置 查看全部回复
3237
需要根据具体情形分别处理,比如: 如果根据当地政府的强制要求,员工必须在接受核酸检测并获得阴性结果后才能上岗的,可以在“管理费用”科目下设置“检测费”明细科目; 如果是员工出差需要接受核酸检测的,员工核酸检测费用计入差旅费; 如果员工接受核酸检测并非当地政府强制性的要求,员工核酸检测费用可以计入福利费。 查看全部回复
5414
如果有退库或者其他引起商品退回的情况,可以红冲的 例如销售商品退货 借:主营业务成本负数 dai:库存商品负数 查看全部回复
4140
借销项20000dai进项5000应交税费-未交增值税 15000 缴纳借未交增值税15000dai其他收益(加计抵减金额)dai钱 查看全部回复
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借:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额) dai:银行存款/库存现金 (2)使用时: 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额转出)借:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额) dai:银行存款/库存现金 (2)使用时: 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额转出) 查看全部回复
3765
对的分大类核算的 查看全部回复
4008
是哪个部门招待的呢? 查看全部回复
3871
挂其他应付款 查看全部回复
5943
你好,应该冲减你的销售收入 查看全部回复
3583
你好,生产成本的二级科目一般分为基本生产成本与辅助生产成本。基本生产成本包括原材料(料)、生产工人工资(工)、制造费用(费),就是常说的料工费;辅助生产成本包括用来核算动力、修理等为生产服务的辅助生产车间发生的费用。 查看全部回复
4276
收到工程款,可以先计入预收账款等,符合收入确认条件的,应该确认收入 查看全部回复
3201
同学这个调整下就可以 查看全部回复
就是10天内付款享受2%的现金折扣 查看全部回复
8413
财务费用 查看全部回复
3883
只付款没有发票,可以先 借其他应收款丶预付账款。 dai银行存款。 付款同时收到发票。 借相关的成本费用。 dai银行存款。 查看全部回复
4167
借应收帐款 dai营业收入 应交税费一增值税 借营业税金及附加 dai应交税费一印花税 应交税费一城建税 借应交税费一印花税 应交税费一城建税 dai银行存款 借银行存款 dai应收帐款 查看全部回复
4189
借:本年利润 dai:支出类的损益科目,借:各种收入等 dai:本年利润 查看全部回复
3065
根据报销的内容,做借:管理费用/销售费用,dai:银行存款。没有发票后续所得税缴纳要考虑纳税调整 查看全部回复
4326
母公司销售设备,是子公司代收款吗?有相关代收文件说明吗?发票是由母公司开具给购货方吧。如果是这样的话,子公司只是起到代收款的作用,摘要:代母公司收设备款,借:银行存款,dai:其他应付款--母公司。在实务中一般不建议代收款这种处理方式,风险不好把控。 查看全部回复
4555
管理费用-快递费 查看全部回复
4193
借:固定资产 应交税费--应交增值税(进项税额) dai: 应付账款 查看全部回复
4547
销售费用-办公费 查看全部回复
3428
借银行存款,财务费用一利息(红字表示) 查看全部回复
3806
直接按照1%做 查看全部回复
5763
你好,建议结转 查看全部回复
3456
工程物资是企业为在建工程准备的各种物资的成本,包括工程用材料、尚未安装的设备以及为生产准备的工器具等。而在建工程是核算企业基建、更新改造等在建工程发生的支出,也就是说,企业为在建工程领用的工程物资一般都要先计入在建工程,然后结转到固定资产等科目。在做题的时候要注意工程开始的日期,企业购入工程物资后直接用于建造固定资产,那么应通过"在建工程"科目核算;企业购入工程物资后待一段时间再用于建造固定资产,那么应计入"工程物资"科目。在建造时再转入"在建工程"科目。 查看全部回复
9074
同学增值税四流不一致 查看全部回复
3320
管理费用-维修费 查看全部回复
3770
陈米老师
收到舞台搭建服务费发票,借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
把发票附在8月凭证后面 查看全部回复
3957
资产盘点包含公司所有资产;银行存款,现金,存货,应收账款,固定资产,无形资产。如果您只是计算公司账面净资产,可以用资产减去负债 查看全部回复
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计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5058
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