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李伟老师
去年账上多记个税了,实际缴纳的时候没有缴纳那么多,今年可以先把多记的冲完,然后再计算需要记多少金额 查看全部回复
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如果是单纯的专票丢失了,你们红冲就是错误的做法 查看全部回复
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高老师
你好,只要业务是真实的,问题不大。如果公司审计严格的话,也可能会让重开 查看全部回复
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夏老师
代收代交,借银行存款dai其它应付款,交的时候做相反分录 查看全部回复
3845
你好,劳务报酬发放分录 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3723
你好,可以 借:其他应付款(或借款挂的科目) dai:银行存款 查看全部回复
9787
悠悠老师
没发票也可以入账。凭入库单即可入账。只不过,不能税前列支。 查看全部回复
3694
andy老师
dai:应交税费——应交增值税(进项税额) 应交税费-预缴增值税 应交税费——未交增值税(缴纳增值税在dai方,留抵在借方) 查看全部回复
3246
账实核对就好了 查看全部回复
3525
你好,教育费附加及地方教育费附加,你计提了吗 查看全部回复
3374
你好,是 查看全部回复
3671
你们公司是做什么的? 查看全部回复
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明细账是根据总账科目所属的明细科目设置的。 查看全部回复
3402
Annina老师
你卖材料收到商业汇票6万吗? 查看全部回复
3669
大宁老师
账上实收资本大于实际银行收到的钱吗? 查看全部回复
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既然设了二级科目,就要按二级科目结转 查看全部回复
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借应付账款,dai银行存款,借银行存款,dai应付账款 查看全部回复
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增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
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制造费用 查看全部回复
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您好,请问2.3.4在哪里? 查看全部回复
4043
借:应收账款或现金或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 查看全部回复
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跟研发费用相关的明细都可以设置 查看全部回复
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那你得查找一下。你一定是哪出了问题。 查看全部回复
4885
你好,根据《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字增值税专用发票问题的知》(国税函〔2006〕1279号)规定,纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后,由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量,或者由于市场价格下降等原因,销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为,销货方可按现行《增值税专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票。 查看全部回复
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计提时 借:其他应收款 dai:应付职工薪酬~社会保险费 缴纳时 借:应付职工薪酬~社会保险费 dai:银行存款或现金 员工交钱给公司时 借:银行存款或现金 dai:其他应收款 查看全部回复
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借以前年度损益调整(去年和前年)管理费用(当年)dai预付帐款 查看全部回复
6249
你之前购买的时候用的什么科目 查看全部回复
28566
甜甜老师
对于您4s店来说,支付的返利的钱相当于销售折让,返利的5万开红票,红冲收入即可 查看全部回复
5747
一般资产类的是借方,资产备抵科目是dai方 负债类的余额一般dai方出现,所有者权益类的一般也是dai方出现,如果年末有亏损,所有者权益里的未分配利润会借方出现。 查看全部回复
6142
王苗苗老师
直接记到工资里面就可以,借:销售费用 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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如果是分公司的员工,那么应该在分公司发工资,如果是分公司借给总公司的钱,那么挂往来就可以 查看全部回复
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分录和征收方式没有关系,征收方式和缴税有关系,分录正常记就好,至于怎么缴税,中间变更了,建议和主管税局确认一下 查看全部回复
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你好,一般是货物验收入库的日期 查看全部回复
3512
你好,计入销售费用 查看全部回复
3839
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4258
小黑
管理费用 查看全部回复
5517
还有一部分不是差额征税,也是人力资源服务么? 查看全部回复
5925
你好,管理费用 查看全部回复
3683
平不平,主要是看公式: 资产=负债+所有者权责 查看全部回复
6658
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
4085
需要对上 查看全部回复
4017
油费等计入管理费用 查看全部回复
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您好,是对方单位为您单位建造固定资产之类么,为什么付给个人呢? 查看全部回复
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把预付放到应付里 查看全部回复
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生产成本归集成本费用,完工入库后结转到库存商品,生产成本期末有余额,说明产品当期没有全部完工,存在在产品 查看全部回复
4071
你是收押金方还是付押金方? 查看全部回复
2985
其他应收款 查看全部回复
3306
如果是公司食堂,非营利性的,记到福利费里面 查看全部回复
4655
转营业外收入 查看全部回复
3648
借支时: 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 拿票报销时: 借:销售费用 dai:其他应收款 如果是销售员手里的钱还有交回时: 借:银行存款或现金 dai其他应收款 如果销售员借支的钱不够时: 借:销售费用 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4270
借现金dai银行存款。 查看全部回复
3920
潇洒老师
借:业务宣传费 6688 广告费:3000 dai:银行存款 查看全部回复
6743
买来干什么用的呢? 查看全部回复
4117
您好,具体业务内容是什么呢,是您单位销售货物给供应链公司么,还是其他什么情况呢?看到后回复下哦 查看全部回复
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企业收到退还的个税手续费时: 借:银行存款 dai:其他收益 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4579
不是必须要当日填写,填写分录日期和岀库单一致,将来和库房对帐方便 查看全部回复
4339
税务师晓雨
记到事业支出 查看全部回复
4181
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4224
你做什么时候的账,就找什么时候的期初 查看全部回复
4193
不是 查看全部回复
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机构开市场推广费发票给你,你方做费用 查看全部回复
3309
你好,作为备用金 查看全部回复
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根据注册部人员的工作主要内容,职能来确定计入研发费用。销售费用。管理费用。还是成本。 查看全部回复
4531
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4165
管理费用-差旅费 查看全部回复
6923
4747
商品进销差价是指从事商品流通的小企业采用售价核算的情况下,其商品售价与进价之间的差额即为商品进销差价 查看全部回复
4257
代开发票和你取得的发票一样,按照业务内容做分录 查看全部回复
3873
您好,因是销售方给购货方的销售返利,规范来说该返利部分应是由销售方给您购货方开具红票,然后您单位凭实际支付的56000元入账。若确实对方无法开具红票,但若确实这3500元是销售返利,您单位也应按实际支付的56000入账至库存商品或固定资产。若是其他情形,辛苦详细描述下,可以继续交流哦 查看全部回复
3801
你好,根据业务量多少,可以按周或旬,按固定期间方便核对 查看全部回复
4432
预付租金借:预付账款 dai:钱 。属于筹建期间的费用,可以在开业的时候一次性计入管理费用-开办费,也可以记到长期待摊费用按照不低于3年摊销。借:管理费用-开办费/长期待摊费用-开办费 dai:预付账款 查看全部回复
5923
会计上的二级科目没有严格要求的,你可以单独设置,模型费就可以 查看全部回复
3918
如果是银行直接打给供应商的话,直接冲减你们的应付账款就好了 查看全部回复
5022
你好 查看全部回复
4243
取消审核 查看全部回复
4402
你好,此发票上的物品是为了销售还是自己使用? 查看全部回复
3891
如果是入库前的检测,记到存货成本里面,如果是入库后检测,那就直接记到当期费用里面 查看全部回复
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月末需结转损益类科目 查看全部回复
是 查看全部回复
3438
和开票的分录一样 查看全部回复
3273
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13741
只要是福利费,不管你记到哪个科目都不能抵扣增值税 查看全部回复
3816
你好,如果是自己单位使用可以根据价值计入固定资产、低值易耗品或费用 借:固定资产/低值易耗品/管理费用等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)(专票一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 如果是为了销售计入存货 借:库存商品 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
18687
看凭证没问题 查看全部回复
3497
错误不少。例如一月份。1)缴纳社保。这部分资金包括公司承担和个人承担的部分。借:应付职工薪酬一社保(公司承担部分)借:其他应付款一社保(个人承担部分)dai:银行存款 查看全部回复
4326
具体业务是什么? 查看全部回复
4008
如果是一个公司,账上不做处理,仓库单独登记一下就好 查看全部回复
3942
可以去学一下建筑行业的全套账和财税问题,这里面涉及到的内容比较多,几句话说不清楚 查看全部回复
4082
缴纳社保的会计分录: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2690
可以不做会计分录 查看全部回复
9953
要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
4358
原材料-辅料 查看全部回复
3251
不需要 查看全部回复
4541
是什么原因导致的返钱? 查看全部回复
3842
如果金额很小直接记到现在就可以,如果金额很大,适用的企业会计准则的话,通过以前年度损益调整,同时更正税务报表,做专项申请退税 查看全部回复
3830
你们是生产装修材料的,还是做工程安装的? 查看全部回复
4399
会计做账需要知道具体业务是什么,不知道业务无法判断 查看全部回复
4241
能否具体的描述一下呢 查看全部回复
3892
可以 查看全部回复
3034
城镇土地使用税借税金及附加,dai应交税费一应交城镇土地使用税,借应交税费一应交城镇土地使用税,dai银行存款 查看全部回复
5025
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