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梦梦老师
没有工资就不需要报个税 查看全部回复
3128
Afei老师
不对,简易计税适用于小规模纳税人和一般纳税纳税人选择简易计税,法定征收率为3%。营改增后,销售不动产、不动产租赁服务、转让土地使用权、提供劳务派遣服务、安全保护服务,征收率为5%。 查看全部回复
3609
王苗苗老师
残保金人数确认: 用人单位在编人员+依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员+季节性用工+劳务派遣用工人数。备注:季节性用工应当折算为年平均用工人数,年平均用工人数=季节性用工人数×(用工月数÷12) 查看全部回复
5016
不需要发票 不申报个税 查看全部回复
3993
正规的,税局一般会要求更正之前的申报表。你也可以和主管税局确认一下,是否可以在当期减去之前多加进去的 查看全部回复
3958
查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
4721
执行企业会计准dai方计入其他收益科目,执行小企业准则记营业外收入 查看全部回复
4111
申报查询里找缴费查询 查看全部回复
3588
是的 合并申报 查看全部回复
3193
高老师
没事,上报成功 查看全部回复
4596
venus老师
没有工资只交社保,个税申报应把个税做0申报处理。 查看全部回复
4826
Annina老师
需要 查看全部回复
3765
3235
应发工资 查看全部回复
3685
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6989
这个没有确定答案,行业不同,企业不同,看企业自身情况 查看全部回复
5580
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5848
操守为重
需要的 查看全部回复
3413
小小
其他业务收入是对应其他业务成本 查看全部回复
2501
Lina老师
您好,同学,这是不合规的,一般资产类科目不能出现赤字的 现金类账户就更不能了 查看全部回复
4454
你好,同学 您是给别人补开发票还是别人给你补开发票呢 查看全部回复
4860
大宁老师
因为什么原因退的呢? 查看全部回复
3585
数据保留到小数点后两位数字 查看全部回复
3520
一个月5000 有几个月算几个月 查看全部回复
5690
这就看你计算的是哪个期间的税负率了,如果计算当月的就是当月交纳当月收入,如果计算全年的税负率那就是全年交纳的增值税除全年不含税收入 查看全部回复
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看你核算的期间,月或年都可以 查看全部回复
3630
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
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如果小规模纳税人期间没有收入,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
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小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4638
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额; 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除; 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算. 查看全部回复
4542
损益类账户期末都会结转到本年利润,没有余额 查看全部回复
4724
需要申报个税的 查看全部回复
4731
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
哈哈老师
这个需要根据最低基数*你们当地各个险种的缴费比例计算的 查看全部回复
4202
你的图片看不太清 查看全部回复
4018
计提 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3318
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
5642
税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 查看全部回复
5197
正常企业所得税税率是25%小微企业会有优惠 查看全部回复
4691
报税没有影响,可以报税 查看全部回复
3806
与工资一般保持一致 查看全部回复
4409
知道是因为什么原因导致账上大于实际库存吗? 查看全部回复
4273
可以把上月无票收入冲回,再按实际开票金额入账 查看全部回复
2846
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等 查看全部回复
3560
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4620
若上传过程中提示第2行海关缴款书第四联已存在,请重新录入!则说明本张缴款书在发票抵扣勾选--海关缴款书待抵扣勾选中已存在,无须导入此笔数据,则需把模板中这笔数据进行删除,若模板数据与发票平台待抵扣里面数据存在多条重复记录,需要把重复数据筛选出来,再次上传. 查看全部回复
5946
没有要求,只要是企业是真实员工就行,随便找人报个税不允许 查看全部回复
5067
按照你说的后面的填写 查看全部回复
4733
3952
你好 填个人承担部分 查看全部回复
4627
可以税前扣除 查看全部回复
6047
税务上是按期摊销的,会计上按年确认的话,所得税汇算需要调减 查看全部回复
4398
根据《国家税务总局关于企业所得税若干税务事项衔接问题的通知》(国税函[2009]98号)规定,新税法中开(筹)办费未明确列作长期待摊费用,企业可以在开始经营之日的当年一次性扣除,也可以按照新税法有关长期待摊费用的处理规定处理,但一经选定,不得改变。 查看全部回复
3734
对,第一步是员工信息采集,如果显示非正常,核对基本信息把错误信息改正就可以报送 查看全部回复
3595
需要提前谋划,现在生米煮成熟饭了,能更改的不多了。 查看全部回复
3865
先税务后工商再基本户 查看全部回复
4494
未达账项没有找全,无他。 查看全部回复
3651
现在个税系统里面是怎么显示的,能截图吗 查看全部回复
3491
是的。 查看全部回复
6130
每个地方执行的税率不完全一致,基本上是你说的这么多。 查看全部回复
转账是购买什么了 查看全部回复
6214
李伟老师
可以 查看全部回复
5012
业务收入、业务成本、税金及附加、财务费用、管理费用这几个科目需要结转。 查看全部回复
3432
借:银行存款 dai:管理费用-利息收入 查看全部回复
3803
你好,员工个人应承担部分 查看全部回复
4966
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3986
你好,如果金额不大,直接计入当期费用。若金额大,计入长期待摊费用,在超过12个月的摊销期内摊销 查看全部回复
5586
税务开红字发票,做账的时候之前这笔发票的分录做红字分录 查看全部回复
4489
对,是的,汇算清缴的时候填写 查看全部回复
3159
你好,分摊到6个月算 查看全部回复
3343
对,兼职就按照劳务报酬算 查看全部回复
5753
方瑞英
没有就0申报就行了。 查看全部回复
3844
汽修厂属于修理修配 查看全部回复
3407
andy老师
结转工程结算、工程施工科目,对应项目两科目不留余额。 借:工程结算【项目】 dai:工程施工-合同成本【项目】 dai:工程施工-合同毛利【项目】 查看全部回复
4307
你说的是挂靠吧? 查看全部回复
4522
这个看你们当地的税局是怎么核定了,超过比例按照核定的计算方法计算 查看全部回复
6250
你好,如果没有在规定的期限缴纳税款,滞纳金是一定有的,至于是否罚款看主管税局 查看全部回复
4113
看你签的是什么合同,一般劳动合同按照工资薪金计算。劳务合同按照劳务报酬计算 查看全部回复
3557
价税合计金额 查看全部回复
6304
如果是开到发票里面了,那么记到相关成本费用就好了,如果不是包含在发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4729
你好,不能抵扣的 查看全部回复
11056
如果你们是出租方,按照经营租赁开票就好了 查看全部回复
6153
你好,银行账户如果是a公司开户,则a公司正常做账,对b公司的支出根据款项性质记其他应收款等账户。 查看全部回复
3726
也不可以税前扣除 查看全部回复
3551
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了.企业所得税在0.5%至1%左右,仅供参考. 查看全部回复
4116
你好,如果发票开错了,退回重开 查看全部回复
2566
如果公司给缴纳社保,实际到手的工资就是扣除社保后的 查看全部回复
3545
如果是提供服务取得收入,应该缴纳增值税,如果是小规模,符合优惠政策的,免征增值税 查看全部回复
4570
那是肯定啊,账都不会做还何谈筹划呢 查看全部回复
3696
税负率=(销项-进项)/不含税销售收入 你可以自己算一下 查看全部回复
3737
增值税销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款和价外费用,但是不包括收取的销项税额。 所称价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
5127
你们是小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
3794
现在是累计计算了,不是按月计算了 查看全部回复
3478
您说的个税还是增值税? 查看全部回复
3714
看你营业执照的经营范围,经营范围内有就可以开,没有就不能开 查看全部回复
3754
企业所得税是根据应纳税所得额缴纳,不是单纯只考虑收入 查看全部回复
3617
计提的时候,借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3663
如果是双方退货退款业务终止了,税务上如果跨月需要开具红字发票,账务上将原分录作为负数或相反做就行了 查看全部回复
5412
离职补偿的金额不超过上年社会平均工资三倍以内是免征个税的,在个税申报系统里面有个离职补偿的申报按钮 查看全部回复
3229
原则上个体户也得建账做账的 查看全部回复
4013
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