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高老师
你好,是的 查看全部回复
4217
悠悠老师
什么税种零申报?如果没有收入。增值税可以零申报。对公账户的流水不是零申报的依据。 查看全部回复
4110
Alice老师
您好,个体户报税做账也必须要发票的 查看全部回复
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你好,暂时不影响,但要变更税控开票系统中公司信息地址,与营业执照地址一致 查看全部回复
4670
税务师晓雨
要么是换票,要么借:管理费用 财务费用 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4593
陈米老师
办公用品金额大么?如果金额大,符合条件的就要计入固定资产,需要对方补开发票。 查看全部回复
4240
大宁老师
4700如果是含税价,那就开4700呀 查看全部回复
3264
andy老师
借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销的时候借:管理费用/制造费用等 dai:预付账款 查看全部回复
3440
查账征收企业的企业所得税:和公司经营有关的成本费用都可以抵企业所得税(注意税前扣除比例) 查看全部回复
4705
夏老师
一般不退,抵减后期交纳税金 查看全部回复
4173
和购进时分录一样,只不过数字做成红数 查看全部回复
3895
你好,可以 查看全部回复
4038
你好,差额多少呢? 查看全部回复
3494
你好,也可以 查看全部回复
3864
你的账记错了 查看全部回复
4645
小黑
可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4454
差额部分对方不要票了吗?如果要票,并且开票方是你们,你再把发票开给对方,下个月将差额部分负数申报呀 查看全部回复
3293
根据你开的6%的发票记账 查看全部回复
4074
你销售的是什么货物就开什么发票,材料明细多了,开发票清单 查看全部回复
4035
购买充值卡取得发票借预付账款 dai钱,实际发生以超市小票为凭证借管理费用dai预付账款 查看全部回复
4086
Annina老师
可以d 查看全部回复
5426
对外开的发票,需要当月入账,收到的发票,可以不当月入账 查看全部回复
4574
这个看当地的执行力度了,有的人这样干,税局也没有说什么,一般都是要求先填写了跨区域涉税事项报告的 查看全部回复
4115
你说的是进项抵扣吗?现在发票认证没有时间限制,9月以后你想什么时候抵扣就什么时候抵扣。 查看全部回复
4726
venus老师
做进项税额转出 查看全部回复
3377
进项转出应该填写15行 查看全部回复
3647
真实发生的,可以入账,汇算清缴调增就行 查看全部回复
3563
那你们的维修发票是怎么开的? 查看全部回复
3342
最近税局系统经常出错,你可以联系一下税局客服解决 查看全部回复
4405
没有规定,看公司规模,小公司只有一个会计,就要既做帐又开票,如果会计人员较多,可以一人做帐,一人开票。开票是出纳还是会计,视具体情况而定。 查看全部回复
8747
缴税的单子?还是开出去发票,发票丢了,只有完税证明了? 查看全部回复
3086
一般邮局代开和税务局代开是一样的,就是代开单位和章会有所不同 有些地区特殊业务要去税务局代开,所以你可以先电话咨询下主管税务部门。 查看全部回复
6219
你说的是个人销售自己使用过二手车代开发票吗? 查看全部回复
4961
之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3969
Afei老师
活动策划是为营销服务的,可以进入销售费用 查看全部回复
3502
你好,跟据价值及具体实物结合实际情况可以计入固定资产或低值易耗品,但不能税前扣除 查看全部回复
3802
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3282
你好,只要是真实发生的业务,可以 查看全部回复
2669
建议直接入账,到时做纳税调增就好了 查看全部回复
3943
借:制造费用 dai:累计折旧 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税(代扣) 借:银行存款 dai:应收账款或者预收账款 查看全部回复
3431
你可以找记入其他应付款同学 查看全部回复
你参考这个自己填一下 查看全部回复
4785
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
4662
李钢老师
通过应付职工薪酬科目核算,然后根据实际情况转入相关损益或成本科目,比如管理费用,营销费用,制造费用等 查看全部回复
6782
固定资产的确认和计量(也就是记账)发票确实是一个有效的原始凭证,但并不是说没有发票就不能做账。如果有其他能有效证明固定资产的原始凭证也是可以入账的。但是没有取得发票的固定资产入账,后续的折旧不能在所得税前扣除等,建议让对方开具发票,现二手车销售按照简易0.5%征收 查看全部回复
4211
建议直接发放补贴,和工资一起申报个税,不需要发票 查看全部回复
3620
如果是员工出差产生的住宿费是可以抵扣的 查看全部回复
3139
现在有的电子发票是没有发票章的 你看下发票右下脚是否有 销售方:(章) 如果没有这几个字 说明发票本身就是不带章的 查看全部回复
通过增值税发票选择确认平台确认抵扣 查看全部回复
3800
销售预收卡,开普票,不征税发票,不申报增值税。等实际消费了,再确认收入缴纳增值税 查看全部回复
4057
你们这个是造假,如果费用异常,你们还可能被查,至于怎么记账。会计都是根据实际业务记账的,一般发票和实际业务应该是一致的。你这个属于造假,你自己看情况 查看全部回复
3585
点击《增值税纳税申报表附列资料一》后的【填写】, 点击《增值税纳税申报表附列资料二》后的【填写】, 进项大于销项的金额会自动计算到《增值税申报表主表》第20行,形成期末留抵税额,以后纳税期间继续抵扣 查看全部回复
4310
您好,对方是个人的话可以只开具对方姓名作为抬头的发票 查看全部回复
4047
您好,应当作为劳务处理,并给专家代扣代缴个人所得税,专家收到的钱是钱是税后金额,应计算税前金额计入到相应的费用中去 查看全部回复
4672
可以,个人开具收据即可。建议签订租赁协议,可凭协议与收据入账即可。 查看全部回复
4854
你好同学,这个是增值税,你们按照对应税率填写增值税申报表 1%那个也是按不含税销售额3%填写 有个2%部分填写减征额那栏 查看全部回复
5826
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4963
归老师
这种一般都是差额发票,正常入账就可以。跟入账有什么关系么? 查看全部回复
4806
同学,食堂购买的小额零星500元以内(无法办取税务登记的个人)是可以用收款收据作为入账依据 查看全部回复
5023
王苗苗老师
需要报税 查看全部回复
4996
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4108
正常确认收入 查看全部回复
3920
大类一致就可以 查看全部回复
8593
小月老师
哪个编码 查看全部回复
4081
直接记到管理费用就好了 查看全部回复
3587
系统没有错, 是你错了 查看全部回复
5538
不一定 查看全部回复
4171
目前这个是普遍存在的现象,处理方法有几点:1、和主管税局说明情况,如果是真实业务,部分地区税局是允许税前扣的。2、开发商给你们开具水电费发票。3、如果是和开发商共用的水电可以开分割单,需要和主管税局确认是否可以税前扣。4、直接按照发票入账,不是你们的抬头,税局如果不允许税前扣除,那就做纳税调整。很多会计直接入账,税局不说就暂时不管,你自己看情况 查看全部回复
3965
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
4400
你好,从税法角度看,只要发生了增值税纳税义务就应该开具发票,不开票的应该做无票收,但是实际工作中,部分企业可能会考虑税负问题,客户催收发票的情况去酌情考虑开票。具体可以看合同对开具发票是否有约定,如果有约定按合同约定。 查看全部回复
16176
他如果上月作废了,你上月也认证过进项的话,要做进项转出处理 查看全部回复
3405
这部分收入如果报过税了,你可以在本期把他写成负数进行申报 查看全部回复
2790
借:应收账款830.85 dai:主营业务收入807.34 应交税费~应交增值税23.51 借:税金及附加0.82 dai:应交税费~应交城市维护建设税0.82 借:应交税费~应交增值税23.51 应交税费~应交城市维护建设税0.82 dai:银行存款24.33 查看全部回复
3049
按照60报销入账即可 查看全部回复
3693
如果你们都是免税产品,不需要填写附表2 查看全部回复
4290
可能是时间差 查看全部回复
5118
可以,微信用其他货币资金科目,转到银行再冲销 查看全部回复
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4612
在计算应纳税所得额时,固定资产的大修理支出作为长期待摊费用,按照规定摊销的,准予扣除。固定资产的大修理支出,是指同时符合下列条件的支出:(一)修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上;(二)修理后固定资产的使用年限延长2年以上。“ 查看全部回复
5987
有可能是对方开具后又作废了,建议您打12366纳税服务热线 人工发票查询下. 查看全部回复
3366
和公司有关的业务,根据业务计入不同科目:1、用于福利的记到福利费 。2、用于业务招待的记到业务招待费 查看全部回复
2693
借:原材料 dai:应付账款 借:生产成本 dai:原材料 制造费用 人工费 结转成本 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
3984
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3825
个体户开给企业名称 查看全部回复
10510
因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
是什么就开什么,这个属于对方违规操作。如果他们开的发票有问题,你们可能有风险。所以不建议这样 查看全部回复
4351
租赁的酒店,装修产生的费用可以记到长期待摊费用-开办费,也可以直接计入管理费用-开办费 查看全部回复
4698
不需要填写附表2 查看全部回复
4769
是的 查看全部回复
4185
同学没有发票你们依然可以做账,做账是根据会计准则做的 查看全部回复
3750
这个没有啥要求,一般是盖中间空白地方就可以这个,只需要盖发票专用章 查看全部回复
4345
一般纳税人收到增值税专用发票,可以抵扣增值税,剩余的部分还可以增加成本费用,减少利润,减少企业所得税 查看全部回复
5507
借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3975
登录“自然人电子税务局”办理:以自然人法人或业主身份登录自然人电子税务局(自然人办税服务平台)--【申报纳税】--【立即申报】--【可申报】--【经营所得个人所得税月(季)度申报(A表)】。” 查看全部回复
4792
你好,建议分开开,如果月租金不超过15万到时可以享受增值税优惠政策 查看全部回复
3386
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4989
这个可以让对方用发票联给你复印,盖上公章可以做帐 查看全部回复
3053
财政收据是可以作为原始凭证 查看全部回复
4449
如果不属于上述相关业务,不属于印花税征收范围的,不需要申报 查看全部回复
3672
在电子税务局。先申请核定票种。确定后申请数量。 查看全部回复
3602
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