退休,医保,银行存款,其他应付款,缴纳,社保,应付职工薪酬,医疗保险,代收,分录

员工补交退休医保，收到款做借：银行存款 贷：其他应付款，缴纳社保时借：应付职工薪酬-医疗保险 贷：银行存款，那代收的其他应付款怎么做分录冲呢?#服务业#

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9月医保个人缴纳部分是80，已经足额缴纳，但在发放人员工资时按照8月的标准只扣除了76。少扣的4元在10月扣除，但出纳10月又扣错了，扣了13，而且之前的会计在9月做账时跳过了“应付职工薪酬”和“其他应付款-社保部分”，现在我10月的分录应该怎么写，求教老师#商业#

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请我一下 2022年10月份缴纳社保的分录应该是借：应付职工薪酬社保 其他应付款 贷：银行存款，做成了借:管理费用社保 其他应付款 贷:银行存款 请问我2023年一月份应该如何改正，已经跨年了，分录应该怎么写#房地产#

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这月发工资去掉社保应该发3380.75，税前工资4000，个人缴纳社保是619.25，让银行发了2000元，请问怎么计分录，借应付职工薪酬，贷其他应付款社保个人，银行存款，这样借贷不平啊#服务业#

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请问分公司的五险一金由总公司缴纳，每个月总公司拨款到分公司账户，账由总公司统一核算，分公司是非独立核算，总公司拨款给分公司的五险一金费用，分录是 借:其他应收款 57969.34 贷:银行存款 57969.34 分公司收到拨款的分录 借：银行存款57969.34 贷：其他应付款 57969.34 缴纳社保的分录 其中单位缴纳的部分计 借：应付职工薪酬 公积金7689.2，社保29409.58，个人社保公积金在次月冲减， 有个疑问是单位缴纳的部分计职工薪酬不会导致 其他应收款余额会一直累加吗，？请问应该怎么#其他行业#

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老师您好 请问下今年缴纳以前年度的社保 在上个月直接做了借应付职工薪酬-社保公司部分 其他应付款-社保个人部分 营业外支出-税收滞纳金 贷银行存款 然后科目一直余额了怎么调整呀#房地产#

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您好，我公司2023年就只计提工资，然后2024年入2023的账，缴纳社保，借：以前年度损益调整，其他应付款-个人社保，贷：银行存款. 缴纳个税：借：以前年度损益调整，贷：银行存款，发放工资，借：应付职工薪酬-应付职工，贷：其他应付款-个人社保，以前年度损益调整，贷：其他应付款-法人？#服务业#

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支付工资分录 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 其他应付款代扣社保 附件是银行回单吗#商业#

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老师，你好！我想问一下，我们公司上月初有员工离职，当时已经缴纳1社保，后边办停，社保退回系统直接抵扣了下月应交的社保；比如这个月我们应交社保8000，但流水实际扣款7000，还有1000就是上月离职员工退回社保系统给抵扣了；请问老师这种应该怎么做账啊；我们社保计提是 借：管理费用-社保 应付应付职工薪酬-应付工资 贷：应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保；缴纳社保是借：应付职工薪酬 -社保 其他应付款 -社保 贷：银行存款#其他行业#

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工资计提与发放账务处理#其他行业#

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分公司的五险一金由总公司缴纳，每个月总公司拨款到分公司账户，账由总公司统一核算，分公司是非独立核算的账务处理#其他行业#

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本月支付上月工资的分录: 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 其他应付款－社保 其他应付款－个税 这里贷方社保和个税的数据是用上个月的还是当月的？#商业#

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已退休人员多缴纳了一个月的医疗保险的个人部分，单位也替他多缴了一个月的单位部分，现在医保局给予退回此两部分款，应该怎么下账 贷：其他应付款/医疗保险单位部分 100 贷：其他应付款/医疗保险个人部分 6 借：106 借：其他应付款/医疗保险个人部分 6 贷：其他应付款/王某 6 这样可以吗#其他行业#

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有两名员工的工资、社保和公积金，个税是由A公司申报及缴纳,但他们是属于B公司的人。每月B.公司通过法人账户把工资，社保,个税和公积金的钱转过来给A公司。分录:借:银行存款、贷:其他应付款—法人名字。那么A 公司可以每月正常计提两名员工工资、社保、公积金及次月发放工资、社保和公积金吗？#商业#

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请教一下，我公司缴纳社保，个人4467.40元，公司缴纳12747.98元，我做分录，计提，借管理费用-社保12747.98，贷应付职工薪酬-社保12747.98 缴纳的时候，借应付职工薪酬社保=15814.68 贷其他应收款（个人部分） 银行存款 我总觉得哪里不对#建筑工程#

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我当月底发放当月工资 分录 借：管理费用 -工资 - 社保 -公积金 贷：应付职工薪酬-工资 -社保 -公积金 同时发放：借：应付职工薪酬- 工资 - 社保 - 公积金 贷：银行存款 其他应付款-社保 其他应付款-公积金 这样对吗#建筑工程#

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一个员工社保全额1000元 个人承担300元公司承担700 元缴纳社保分录 借 管理费用700 其他应收款- 社保员工个人承担部分 300 贷 银行存款1000 当月员工工资应发3000 实发 2700 计提工资 借 管理700 计提工资 借 管理费用 3000 应付职工薪酬 3000 发放工资 借 应付职工薪酬 3000 贷 其他应收款－社保员工个人承担部分 300 银行存款 2700 上方分录有问题吗#商业#

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比如公司本月承担社保部分1000元，员工承担社保500元，公司缴纳公司部分和替员工缴纳个人部分，但是公司这个月没有发放该员工工资 缴纳社保时我可以这样做账吗？ 计提工资和缴纳社保我可以这样做会计分录吗 借管理费用社保1000 贷应付职工薪酬1000 借应付职工薪酬1000 其他应收款500 贷银行存款1500 这个分录正确吗 #出纳#

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老师，公司给员工缴纳的有医保，养老社保分录怎么写？#建筑工程#

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7月银行扣款了失业保险 工伤和医疗 2000元 .养老逾期了8月扣7月养老4000元，7月做账计提和缴纳社保分录 贷方银行存款为2000元，请问计提和缴纳本月社保分录可以拆分 先不做养老吗，8月帐里再补计提和缴纳7月养老#房地产#

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