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清岚
您说的申报表4万多是财务报表还是纳税申报表呢? 查看全部回复
3967
哈哈老师
中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
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一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。 一般纳税人转登记为小规模纳税人的其他事宜,按照《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》(2018年第18号)、《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准有关出口退(免)税问题的公告》(2018年第20号)的相关规定执行。 查看全部回复
3587
夏老师
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3518
具体是什么成本票呢?商品吗?还是什么 查看全部回复
3732
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
两个公司之间没有业务是不能开票的 查看全部回复
3102
对于你们来说没啥区别,对于供应商来说开专票就必须要交税了 查看全部回复
3294
李伟老师
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5361
是要作废申报表? 查看全部回复
5578
咱们要开什么内容的发票? 查看全部回复
3864
咱们的实际业务是代理吗? 查看全部回复
8431
小规模现在是1%,一般纳税人增值税税率是13% 查看全部回复
5335
增值税税率: (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除本条第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 查看全部回复
4870
您增值税现在还不需要报呢,只是报个人所得税 查看全部回复
3809
为啥没有购进,是购进没票吗? 查看全部回复
3084
现在还没有再延长的通知呢 查看全部回复
3198
操守为重
这个怎么看,首先你公司具有这个资质,属于正常工程分包,那个工程有几十亿的话,这一个亿也不算大。 查看全部回复
4429
悠悠老师
享受减免政策是1%。 查看全部回复
3719
高老师
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3480
王苗苗老师
属于劳务派遣,不能开餐饮服务 查看全部回复
2913
梦梦老师
人员工资 办公费之类是有的吧 查看全部回复
4632
税收分类编码 304070102 电视节目制作服务 *广播影视服务*编剧费 查看全部回复
12352
大宁老师
一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
3915
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了。企业所得税在0.5%至1%左右,仅供参考。 查看全部回复
4415
venus老师
你这上面有生产的制造业 查看全部回复
3502
价税合计计入成本费用 查看全部回复
2652
一般有增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加,水利建设基金,工会经费,印花税,企业所得税等,具体要看公司行业,比如广告公司还会核定文化建设费等。 查看全部回复
3635
如果小规模纳税人期间没有收入,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
3743
不会的,一正一负没发生一样 查看全部回复
3963
借主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3746
dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
3873
可以 查看全部回复
7528
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3600
你好,计入当期费用 查看全部回复
3868
对,现在开票是一个点 查看全部回复
7689
看你营业执照的经营范围,经营范围内有就可以开,没有就不能开 查看全部回复
3754
1、支付款项; 借;主营业务成本 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 2、借;银行存款 dai;主营业务收入 dai;应交税费-应交增值税 3、缴纳税款: 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 查看全部回复
3035
andy老师
不需要 查看全部回复
4084
这个不包含专票 查看全部回复
3139
你好,不含税 查看全部回复
3239
用不含税售价-不含税进价-(销项税-进项税)*12%(附加税)-买卖合同价格*万分之三(印花税) 查看全部回复
4740
4344
直接价税合计做账就行 查看全部回复
3055
可以收6%的普票 查看全部回复
3120
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6835
普票超过45万季度是要如实缴纳的 查看全部回复
6179
这种情况如果是卖给你们材料的话,只能要求对方重新开 查看全部回复
3163
除了增值税以外还有附加税,以及企业所得税 查看全部回复
4168
您说的成本票具体指的什么发票? 查看全部回复
4069
Annina老师
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5167
根据:财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的通知(财税〔2016〕25号) 三、缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额,计算公式如下: 应缴费额=计费销售额*3% 计费销售额,为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。 缴纳义务人减除价款的,应当取得增值税专用发票或国家税务总局规定的其他合法有效凭证,否则,不得减除 查看全部回复
4293
不能让别人代开发票 查看全部回复
6429
这里面涉及到几个问题: 1、你们更换了客户的材料,客户是否知情。如果不想客户知情,那么你们收客户的加工费是不变的。 关于加工费的成本,按照是辅料+人工+制造费用。 你们销售的料直接按照你们购进的成本去核算 查看全部回复
4309
您好,普票是不需要交增值税的 查看全部回复
4684
可以参考 查看全部回复
4128
收到关税计入到库存成本 查看全部回复
3643
不是,收到服务费并开票,借:银行存款 dai:预收账款 应交税费-应交增值税-销项。每个月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4272
首先需要判断业务是什么:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1:《营业税改征增值税试点实施办法》第四十条:“ 一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 查看全部回复
5658
Afei老师
您可以分按核算维度区分三个店,分别核算。 查看全部回复
4232
如果餐饮是独立成立的公司,做账是单独做 查看全部回复
可以的 查看全部回复
4440
是不动产租金吗? 查看全部回复
满足条件的,可以享受即征即退政策:《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)所称软件产品,是指信息处理程序及相关文档和数据。 软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。 嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售,构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。 满足下列条件的软件产品,经主管税务机关审核批准,可以享受本通知规定的增值税政策: 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料(根据《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》(国家税务总局令第48号)附件1规定,自2019年07月24日起,不再提交省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料。主管税务机关应加强后续管理,必要时可委托第三方检测机构对产品进行检测,一经发现不符合免税条件的,应及时纠正并依法处理。); 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 查看全部回复
3522
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
你好,可以,在摘要中注明 查看全部回复
3853
校验的内容是相等的,可能是网络问题,你在其他时间段再试试 查看全部回复
3288
你好,改与子公司签订合同 查看全部回复
3997
直接将加税合计的金额计入相关资产或相关成本费用科目即可 查看全部回复
3926
长期零申报如果真实就是这样问题不大,税务检查也没啥 查看全部回复
5222
商品来了,发票没来可以暂估成本 查看全部回复
4854
小规模纳税人期间没有收入是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3897
你好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 季度申报时享受减免部分税额转营业外收入 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
3822
你说的都是错的 查看全部回复
3469
申报印花税的时候选择减免性质代码 查看全部回复
3342
是的 查看全部回复
3254
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。如果你们的征收率没有发生变化的话,价格可以不变、如果税率变化了,可以说明税率变化,导致增值税增加,同时购买方能抵扣的也就多了。所以需要调整售价等 查看全部回复
2952
小规模纳税人主要是针对增值税的:按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。(备注:不包含开专票部分) 查看全部回复
4064
同学以你们当地为准,一般税务局会通知的 查看全部回复
4460
开1%征收率的发票,小规模的申报表是按照3%计算的,如果是符合小微企业优惠政策的,直接选择全部免征,不再考虑减按1%。因为全部免征了。如果是要缴税的,需要填写减免明细表减2%,实现按照1%征收 查看全部回复
5843
李钢老师
税率,具体看业务 查看全部回复
4102
先填增值税数据,附加税会自动带出 查看全部回复
3046
建议你根据具体岗位的职责,自己进行判断呢,例如,你是跑外勤的,那么要在提升服务的同时也要提升办事效率呢 查看全部回复
3588
税务师晓雨
我没有说税费,你自己算。你们开20万确认20万的收入就好了,剩余的80万算代收,记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款就好了 查看全部回复
3708
需要 查看全部回复
4893
可以分摊到季度的,前提是开的普票没超过45万一个季度 查看全部回复
3374
每个月或者年底一次结转都行 查看全部回复
4872
合理避税的前提就是尽量能够取得发票才行 查看全部回复
4819
让你们老板干够500万就别干了,或者你开够500万,就别开了,如果有少开发票,属于偷税漏税。问这个问题没有什么意义。如果是不想升级为一般纳税人,你多开个小规模就好了 查看全部回复
5322
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4286
记到相关成本,至于你们的成本使用的是哪个科目,就记到哪个科目 查看全部回复
3913
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
专票是代开的吧,在第二行有数 查看全部回复
4800
可以季末一次性计提 查看全部回复
3851
中华人民共和国印花税暂行条例施行细则 财税字(1988)第255号 第十七条 同一凭证,因载有两个或者两个以上经济事项而适用不同税目税率,如分别记载金额的,应分别计算应纳税额,相加后按合计税额贴花;如未分别记载金额的,按税率高的计税贴花。 查看全部回复
4715
填红字信息表那一行做进项转出 查看全部回复
3610
4770
您好,如果您本期销售额合计是负数,据了解一般是有检验,无法网上申报,需大厅申报的,谨慎起见可先咨询当地报税服务商看能否网报,不行的话去大厅申报就行 查看全部回复
4588
如果都是普票,季度收入不超过45万,都填10行 查看全部回复
3441
可以开现代服务 查看全部回复
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