开的票,做账

老师我想问您一笔分录：我们公司21年5月收到一笔预收账款500万，21年年底销售货物开票金额本来应该是5023392元，但当时因为货物质量有问题，结算开票是按扣除质量款2381184.27元，开了2642207.73元的专票，当时做账：借：预收2642207.73元，贷：主营业务收入2338236.9,应交税费销项税303970.83元。到23年8月发现之前开的还缺一笔分录，应该怎么做？就是之前开的票是直接扣除质量款，而且之前预收500万，但实际发生5023392元的金额，请老师帮忙看一下，谢谢#其他行业#

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老师您好，请问每月开的票不论收没收到钱，都要做账，对吗？#物业#

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老板有两个公司，这个建设，一个物业，物业公司是后面才成立的，电梯在做房子的时候就用建设申请了，现在才有的物业公司，可我电梯的后续检测是物业公司出的钱，但开的票是建设的，我要怎么做账呢？#其他行业#

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20年5月开的普票16940，是办公室租金发票，后来退回重开，20年12月重开的票16078，没有入账，5月做账：借：管理费用 贷：库存现金；12月重开的票当时没有入账，今年才发现，现在要怎么调整一下呢？现在是一般纳税人，小企业会计准则#房地产#

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上个季度3月份开的票，做账没有做进去，但是4月份红冲了，这季度该怎么做？#餐饮酒店#

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请问4月份收到3月开的票 做账应做在3月还是4月呢？#商业#

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是一般纳税人 项目上的材料款 是先付的款 后开的票 在没有收到票是怎么做账务处理 收到票之后怎么做账务处理？ 是否可以等收到票了直接计合同履约成本 就省去应付这个分录#建筑工程#

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今年收到去年的收入，今年开的票 发票备注的是去年日期。应该怎么做账#服务业#

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给一家公司开的票，该公司个人把钱转进来的，怎么做账#初级#

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请问发现了一直挂的一笔账一直显示未回款，然后查到是19年回的款，20年开的票，并且多来了248，请问多开的这笔怎么做账，可以直接把这笔补到账上吗#商业#

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是一般纳税人建筑工程公司，购进电梯，同时又在电子经营部购买了电梯刷卡设备，刷卡设备先收到了钱，下月才开的票，刷卡设备这种怎么做账。#商业#

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建筑行业异地工程预缴，9月开的票，10月在纳税申报日内把税款缴纳到位就好，前期预缴增值税我做账是借-应交税费-预缴税款，贷：银行存款，但是9月没缴纳，9月做账我需不需要做这笔分录 #其他行业#

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老师，我想问一下就是我有一家公司是专利代理公司。然后专利代理人要报名会费及培训费。然后这家公司是没有进行税务登记的。这笔钱要从公账走。该怎么做账呢？开的票又开不了公司抬头。开个人的又不能做账。该怎么办。#其他行业#

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老师，我想问一下就是我有一家公司是专利代理公司，然后专利代理人要报名会费及培训费，但是这家公司是没有进行税务登记的。这笔钱要从公账走，该怎么做账呢？开的票又开不了公司抬头，开个人的又不能做账吗，该怎么办？#其他行业#

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请问老师，做账的时候，为什么有些凭证只附发票就可以，有些确要求不只附发票，还要附其他的单据呢？如果需要附的话，不管自己开的票和别人开的票，只要需要就得附上吗#服务业#

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我们是加盟商来的，加盟茶点的。然后系统都是用总部的，上个月总部的店的客人要我们加盟店给会员充值退500元，但是这500元不是我们店的客人，然后我的店拿现金500元给了客人。每个月如果充值的少要向总部转会员充值消费结算的钱，这个月总部说要减少500元。这个月我们充值多，总部会给我们转3200元。请问一下我这个月的现金应收500元怎么做账，然后那个会员结算充值少500元，怎么做账呢，营业收入应收少500元，其他应付总部预存-500元，但是本月应收现金怎么做呢#餐饮酒店#

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我们是加盟商来的，加盟茶点的。然后系统都是用总部的，上个月总部的店的客人要我们加盟店给会员充值退500元，但是这500元不是我们店的客人，然后我的店拿现金500元给了客人。每个月如果充值的少要向总部转会员充值消费结算的钱，这个月总部说要减少500元。这个月我们充值多，总部会给我们转3200元。请问一下我这个月的现金应收500元怎么做账，然后那个会员结算其他应付总部和其他应收总部-会员消费怎么做会计分录，现金少500元，下个月怎么减少账上未收的钱#餐饮酒店#

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老师好，问个问题，公司财务报表上的应收很大，预收也不少，其中有一部分是前期挂账二级科目挂错导致的，因为财务账只有预收科目，没有应收科目，有时候财务做账就会把二级科目挂错，现在我调整了一部分，还剩下一部分没法调整的，就是预收款贷方余额，货款收了，货也出口了，前期应该是没报关，所以没法冲销预收，还有一部分是预收款贷方有余额的，前期货出了，款一直没回，实际就是前期私账已经收款了，后期款没有打到公账上，如果强制把预收款的贷方余额拿去冲预收款的借方余额，是不是有很大风险#出纳#

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老师，我单位没有单独开通外币账户，开通的是外汇功能，是对公银行收到外币款后我单位拿资料去银行办理入汇结汇，这个外汇跟公司账户是同一个的，那这样收到外汇、结汇那我怎么做账?要是当月收到两笔 只有一笔结汇了，拿这个情况又该怎么做啊？#出纳#

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2018年车检费用200，后退回60元，本应冲销当年的支出或者计入当年其他收入，但当时会计做账做成了“其他应收款-小车班”贷方60。我现在更正这笔其他应收款应该怎么做#其他行业#

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