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是什么企业?如果不是建筑行业的话,一般是不需要预交企业所得税的 查看全部回复
6682
高老师
下个月 查看全部回复
2489
王苗苗老师
小规模纳税人不可以抵扣进项税 查看全部回复
1898
可以 查看全部回复
4870
30万如果开具的是免税的普通发票,只需缴纳20万专票的税 查看全部回复
2868
杨老师
是的 查看全部回复
3391
需要去大厅人工申报,电子税务局通过不了 查看全部回复
1964
甘老师
小规模纳税人销售棉花,开普票免增值税 查看全部回复
1876
许老师
有营业收入没有成本,利润总额不可能为零的 查看全部回复
5094
tammy老师
有销售收入怎么会没有成本?公司的经营场所租金,人员工资,各种办公费用,公司购买固定资产的相关折旧费等都是成本费用 查看全部回复
3244
没有区别,税率是一样的 查看全部回复
7188
小妮老师
停车费属于不动产租赁服务。一般纳税人出租其2016.4.30前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额;如果是2016.5.1后取得的不动产,适用一般计税方法9%计税。小规模纳税人停车场出租业务,按照5%征收率计算应纳税额。 查看全部回复
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凭红字信息表开红字发票 开具方法:打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。 查看全部回复
4801
有关联,上次没卖完结存的继续卖啊 查看全部回复
1733
你们属于开有误,已经跨月了,建议去大厅申报处理 查看全部回复
2366
直接按含税金额做收入 查看全部回复
2646
普票合适 查看全部回复
3517
不需要处理 查看全部回复
2068
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种植者直接开的可以 查看全部回复
3500
苗木是免税,不能抵扣进项税抵扣了要做转出处理 查看全部回复
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借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
2757
Lucky
当商品价格低于市场价格,需要有足够的理由,比如临期产品,降价促销,比如以前年度库存,市场上价格明显低于原价,这些都是可以的,合同可以按实际销售价格签就可以,成本按实际成本结转 查看全部回复
6154
要的 查看全部回复
2875
小规模企业现在就算开15万的发票,也不需要交很多税 查看全部回复
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普票的话还是免税的 查看全部回复
5880
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买方已抵扣的,由买方申请红字信息表 查看全部回复
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你是指第三季度吗 查看全部回复
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业务提成规范的可以按佣金开发票,但涉及税 查看全部回复
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1. 若销售方是一般纳税人,开普票和开专票一样,都是需要缴纳销项税 2.若销售方是小规模纳税人,开普票免增值税,开专票需要缴纳增值税 查看全部回复
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分录一样, 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2764
清岚
这个通常写1 查看全部回复
8591
Harry老师
你好,开具红字增值税普通发票,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 查看全部回复
5015
通常为特别说明的话,默认该机器设备是按规定可以抵扣进项税的 查看全部回复
1837
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4710
patience
你好,这是会计教练那边的,你可以咨询会计教练 查看全部回复
2317
普票的3万是销项税 查看全部回复
1999
1995
怎么这个问题看得有点绕 查看全部回复
3527
易老师
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3782
andy老师
含税金额全部计入成本或者费用 查看全部回复
1864
不是抵扣企业所得税,而是抵扣应纳税所得额(也就是利润总额) 查看全部回复
3532
公司买设备,发票是个人抬头,设备是公司用还是个人用,一般个人抬头的发票不好入账 查看全部回复
2133
多开了,当月开的可以直接作废;跨月了开红字发票红冲 查看全部回复
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银行开的手续费增值税专用发票可以抵扣,但企业接受dai款服务向dai款方支付的利息及与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、咨询费、手续费等费用,均不得抵扣进项税额. 查看全部回复
4526
税务师晓雨
直接买进来酒水,对外销售也是酒水是吧 查看全部回复
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固定资产可以每月折旧,折旧可以抵减应纳税所得额;或者符合条件的允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。 查看全部回复
2541
稍等 查看全部回复
3499
按5% 查看全部回复
2612
小规模出租不动产开票税率5% 查看全部回复
2016
不能直接抵扣企业所得税,而是作为成本费用列支,从而减少利润,降低企业所得税 查看全部回复
3897
不能抵扣全额计入成本 查看全部回复
5253
你们要求退货退款,是对方给你们开红字发票 查看全部回复
2199
可以;建议开专票,现在进项税额多,可以留待以后抵扣 查看全部回复
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开普票么,开普票是免税的 查看全部回复
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如果享受留抵退税,得是一般纳税人,需要专票 查看全部回复
2736
企业一般开不了社保发票 查看全部回复
2890
秦枫老师
第一个 非生产的固定资产是不能抵扣增值税进项税额 查看全部回复
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借:银行存款10000 借:应收账款10340 dai:主营业务收入18000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2340 查看全部回复
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是农业生产者么 查看全部回复
3065
进口增值税可以抵扣 查看全部回复
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对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7097
把原分录红冲按照发票金额重新入账 查看全部回复
4392
如果是普通的业务,小规模纳税人开具专票,征收率是3% 查看全部回复
1734
是的。 查看全部回复
3138
3190
开错的发票开的具体内容是什么 查看全部回复
4949
小规模纳税人开普票免征增值税,选免税 查看全部回复
2578
借 主营业务成本 存货跌价准备 dai库存商品 查看全部回复
3371
认证没有? 查看全部回复
2289
借 应收账款 5800 dai主营业务收入 5000 应交税费-应交增值税销项 800 同时不要忘了结转成本 借 主营业务成本 dai库存商品等 查看全部回复
2434
一般新开的纳税人的普票单张限额是10000元 查看全部回复
12828
征收率为3%的小规模纳税人,按现行政策,开具普票免税 查看全部回复
2285
如果实际业务包含物流费及代理费,与发票内容相符,不需要退回 查看全部回复
2791
可以,适用3%税率的小规模纳税人增值税免征 查看全部回复
4305
冰山老师
你这辆二手车之前是固定资产。,应该走固定资产清理,收入,营业外收入。你说的申报表是指增值税表,只是牵扯到销项税。嗯,不需要将收入,成本和销项税一一匹配。销售二手车是需要进行固定资产清理核算的。 查看全部回复
2779
1736
一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
2089
按从租计征缴纳房产税,出租金额的12% 查看全部回复
2024
可以正常抵扣进项税额。只要取得的进项税额不是用于不得抵扣进项税额的项目,例如不是用于简易计税项目、免征增值税项目等,就能抵扣进项税。 查看全部回复
4985
实际少支付部分冲减财务费用 查看全部回复
2674
如果在业务发生时按照未开票收入申报,后期补开发票可以按照小规模时的征收率开具,否则只能按照现在的税率开具 查看全部回复
10008
不可以 查看全部回复
2938
根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第二十五条的规定, 纳税人自用的应征消费税的摩托车、汽车、游艇,其进项税额不得从销项税额中抵扣。货车不属于应征消费税的汽车,所以购买的货车取得增值税专用发票可以抵扣。 查看全部回复
2373
是抵扣增值税么,可以的 查看全部回复
3928
安叔老师
专票和普票都可以作为成本费用发票抵扣所得税,专票以票面进项税额抵减销项税额 查看全部回复
12390
普票的销售方信息要齐全,购货方可以只打名称和税号 查看全部回复
1614
如果是一般纳税人,是的 查看全部回复
3199
购入的成本、费用,款项已经支付了,发票也收到了? 查看全部回复
2056
不可以的,需要有农产品收购发票或者开具的增值税发票 查看全部回复
3580
可以的 查看全部回复
2070
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2543
你可以根据税负率来倒推一个大致的数据 查看全部回复
2280
是的,对方未抵扣还需要让对方把发票联和抵扣联还给你 查看全部回复
3088
一般纳税人和小规模纳税人开专票还是开普票没有特别要求,主要是看客户要求开普票还是专票,还有一个是开给个人的发票只能开普票 查看全部回复
2758
通常情况下一般纳税人取得普票只能作为成本处理 查看全部回复
2298
需要该商品一系列进口等文件 查看全部回复
3146
借 营业外支出-个税 dai银行存款 查看全部回复
2814
个人代开适用3%的普票目前增值税、附加税是免,可能涉及个人所得税。印花税 查看全部回复
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