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杨老师
5万减1万??4万??20%??8000元 查看全部回复
1298
patience
如果采购的商品自用了,是不需要确认收入的 查看全部回复
1170
如果是在增值税征税范围内的,取得收入,入账时需要价税分离,分别核算收入和增值税。如果是增值税免税的项目,入账时不用核算增值税,可以不用价税分离 查看全部回复
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是固定资产处置,借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 查看全部回复
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王苗苗老师
有什么合理的避税方法吗可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?房产税有两种计税方法,一种是房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。一种是房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。可以把房产出租出去 查看全部回复
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开票给别人,需要确认收入 查看全部回复
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不是的,按照实际的销售款项核算,扣手续费前的核算 查看全部回复
1747
这个看双方间的协商 查看全部回复
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总收入乘以税率 查看全部回复
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在超市购买物品消费,会刷卡的,款项能确认的 查看全部回复
2012
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
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招待费计入管理费用-招待费,银行利息收入,借 银行存款 借 财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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税务师晓雨
租金不看时间是看款项 查看全部回复
1822
wam
既然是早交,就是合已履行,就应为确认。 税法还是参考上面的文件规定 查看全部回复
1891
tammy老师
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
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普票和专票都包含在内,不含税30万 查看全部回复
2491
andy老师
现在是什么阶段? 查看全部回复
1883
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
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对方是数电票试点企业么,看对方有没有点入账标识 查看全部回复
1470
是取得费用发票么 查看全部回复
1203
可以一次性计入财务费用 查看全部回复
1791
云峰老师
你好同学 如果在入账确认或用途确认后发现的,可以通过电子发票服务平台“红字发票确认信息录入”模块录入红字信息,系统会自动根据销方情况生成相应表单。 如生成“红字发票信息表”请提示销方通过税控开具红字发票,如生成为“红字发票信息确认单”请提示销方通过电票平台开具红字发票。 查看全部回复
1834
安装工程完成了么 查看全部回复
1191
没有的 查看全部回复
1228
安叔老师
做账的时候税额全部计入福利费。然后在勾选认证的时候可以选择勾选不抵扣 查看全部回复
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增值税免税部分转入营业外收入/其他收益 查看全部回复
2038
是的,可以全部计入开办费。也可以计入长期待摊费用。如果金额特别大,摊销期限在1年以上的,建议计入长期待摊费用 查看全部回复
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对11月来说就是无票收入吧,是的 查看全部回复
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需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1477
你好,财务报表是根据账务处理生成的 查看全部回复
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同学,您好,你们销售的苗木是自己种植的吗? 查看全部回复
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无票收入可以设置成三级科目吗,可以 查看全部回复
1593
支付出去的做成本 查看全部回复
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个体户没有企业所得税 查看全部回复
1970
预收账款和其他应收款余额是怎么形成的 查看全部回复
1661
成本按用途可分为土地开发成本、房屋开发成本、配套设施开发成本、代建工程成本。 查看全部回复
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你好同学,如果不是员工就要走劳务报酬,由对方开发票,按劳务报酬预扣预缴。 查看全部回复
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个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
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是的,农产品自产自销免征增值税 查看全部回复
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是自产自销的农产品免征增值税,大米是自产的么 查看全部回复
不合理,你只能按实际业务开70的发票给他 查看全部回复
1330
账务上增值税是正常核算的,减免的增值税普票部分计入营业外收入/其他收益。 查看全部回复
2132
项目补贴 查看全部回复
1352
不是的 还是按照500的 查看全部回复
2091
电子税务局有入账标识模块,点已入账 查看全部回复
2393
李伟老师
转出一定要在申报出口退税当月做转出,就是那个月申报退税那个月转出 查看全部回复
1502
你好同学,可行。可以开具。只要属于就可以开具 查看全部回复
3788
西贝老师
同学你好,严格来讲如果是8月的收入是需要更正8月申报表的,实操中也可以补在11月 查看全部回复
1706
减免的原因是什么? 查看全部回复
1413
如果收到的发票用于免税项目,是不可以抵扣增值税的,入账时可以不用价税分离 查看全部回复
2017
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1640
是的 查看全部回复
2782
个人销售自产的农产品免增值税 查看全部回复
2734
如果属于农产品范围的一般是9% 查看全部回复
2139
收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
1346
可以,餐饮酒店一般设置应收账款-散客 查看全部回复
1837
按照最新的国家税务总局的口径回复,自然人代开3%的发票,应该减按1%征收增值税,不超过按次起征点的免税(按次一般是单次500)。 查看全部回复
2546
需要 查看全部回复
1541
可以的 查看全部回复
1591
主营业务收入 查看全部回复
2026
2435
是真实的业务往来么 查看全部回复
1017
1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
1745
同学你好,可以开具免税发票的哈 查看全部回复
1280
珠宝零售批发企业的商品改尺寸等收到的款项要缴纳消费税吗,要交消费税 查看全部回复
1594
去年开的纸质普票只能红冲 查看全部回复
1442
其他业务收入 查看全部回复
1712
要做进项税额转出 查看全部回复
2406
进项税额转出期末是需要结转的,可以先结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1372
不是你们给别人开具发票吗? 查看全部回复
个体户交过经营所得个税后,账上的钱,法人可以提出来 查看全部回复
1332
看客户需求,客户想要普票就给他开普票 查看全部回复
1466
需要加盖发票专用章 查看全部回复
1962
你好同学,(三)居民个人来源于中国境外的利息、股息、红利所得,财产租赁所得,财产转让所得和偶然所得(以下称其他分类所得),不与境内所得合并,应当分别单独计算应纳税额。 三、居民个人在一个纳税年度内来源于中国境外的所得,依照所得来源国家(地区)税收法律规定在中国境外已缴纳的所得税税额允许在抵免限额内从其该纳税年度应纳税额中抵免。 查看全部回复
1199
有影响的 查看全部回复
1944
是个体户么,征收方式是什么 查看全部回复
1210
是的,个人销售汽车是免税。所以,反向开具也是免税 查看全部回复
1869
先把上月的票开个红票,然后再开正确的票 查看全部回复
1918
增值税是月报么 查看全部回复
1554
秦枫老师
只能去大厅强制申报 不然你自己在电子税务局申报不过去 查看全部回复
1809
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2457
1793
10月份开具的发票在11月份红冲的时候如果是按照之前的征收率开具的,填报的时候可以按照简易计税冲红的项目填报,重新开具的新的税率按照正常的申报 查看全部回复
1561
真实业务没有风险,最好签个合同哈,金额挺大 查看全部回复
1620
相当于你们公司用收入的一部分换取场地费, 查看全部回复
2049
售卖的时候 把该批库存商品账上的金额全部转出到成本里 查看全部回复
1253
公司直接支付需要承担嘉宾个人所得税费用(公司直接支付,无法获得发票,可以入账但所得税税前无法扣除,公司承担的个税也不能进行税前扣除,所得税汇算清缴的时候都需要做纳税调增) 查看全部回复
1674
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
1291
会计上确认收入,一般是借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-销项。会计上的收入早于所得税上的收入,借:所得税费用 dai:递延所得税负债 查看全部回复
2324
借原材料70000 dai应付账款70000 查看全部回复
1178
易老师
是开错了吗还是怎么回事 查看全部回复
2083
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3429
等于说他们指提供人工 查看全部回复
1999
是确认收入了,但是没开具发票么 查看全部回复
1325
业务招待费进项税是不可以抵扣的 查看全部回复
1802
放在职工食堂使用,如果是职工免费使用的话,属于职工福利,是要做进项税额转出 查看全部回复
7月份收到款项 借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
1218
是网上申请领取发票了么 查看全部回复
1679
不建议 ,如果你财务入账固定资产科目 ,还是分3年折旧 ,除非直接计入管理费用 查看全部回复
1504
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