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许老师
借:银行存款(或应收账款)1030 dai:主营业务收入1000 dai:应交税费-应交增值税30 查看全部回复
3299
杨老师
现在可以通过电子税务局申请 查看全部回复
1806
这个不一定的同学 查看全部回复
3833
税务师晓雨
建议按照业务发生期间修改下申报表,如果未开发票按照未开票收入申报 查看全部回复
3707
甘老师
可以开技术咨询 查看全部回复
11415
李伟老师
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3114
你们升级为一般纳税人选择当月生效还是次月生效? 查看全部回复
3101
安叔老师
普通发票可以入账扣除,专票是可以抵扣销项税额的 查看全部回复
3188
1.啤酒包装物押金不纳入销售额计税 2.品牌使用费和包装费纳入销售额计税,收取价款不含税金额为=(6+3)/1.13=7.96 应交增值税=(60+7.96)×0.13=8.83 查看全部回复
6732
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3139
tammy老师
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15067
是的 查看全部回复
3406
Harry老师
你好,单从销项看需要2.3万增值税。 查看全部回复
6704
patience
建筑业采用简易计税,可扣除分包差额计税,也就是说收到分包发票可以抵减计税收入 查看全部回复
3838
一般纳税人和小规模纳税人的区别: (一)一般纳税人可以抵扣进项税额,小规模纳税人不得抵扣进项税额。 (二)一般纳税人使用的是税率,小规模纳税人使用的是征收率,法定征收率3%;特殊征收率5%。 (三)小规模纳税人可以转为一般纳税人,一般纳税人不得转为小规模纳税人。 (四)一般纳税人能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿,根据合法、有效凭证核算,能够准确提供税务资料。小规模纳税人会计核算不健全,不能按规定报送有关税务资料。 (五)一般纳税人当期应纳增值税税额=当期销项税额-当期进项税额,小规模纳税人当期应纳增值税额=当期不含税销售额×征收率。 查看全部回复
2400
A 查看全部回复
2194
发票税率是1% 么 查看全部回复
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不一定,如果在签订合同时已经缴纳过印花税,就不用预缴了。 查看全部回复
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建议把外销的账务补上 查看全部回复
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是对方提供劳务然后开具了3%的发票么,这种情况下按发票金额直接入账就好了,不用申报工资缴纳社保 查看全部回复
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之前的申请通过了么 查看全部回复
8835
一般纳税人和小规模纳税人增值税税种的区分 查看全部回复
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杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
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个体工商户可以是小规模纳税人,也可以是一般纳税人。 查看全部回复
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你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3022
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
3307
高老师
可以 查看全部回复
4613
如果总分公司间没有业务可以不签合同不开发票 查看全部回复
2771
曹老师CPA
销售货物可以 查看全部回复
2681
你说的是建筑服务差额征税 查看全部回复
3607
销售额连续12个月超过500万就可以申请为一般纳税人 查看全部回复
3031
《财政部?国家税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部?税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部?税务总局?海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部?税务总局?海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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现在小规模纳税人原3%的税率到年底是免税的 查看全部回复
2529
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
厚积薄发
根据《增值税一般纳税人登记管理办法》(国家税务总局令第43号)(以下简称《办法》): 第二条 增值税纳税人,年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。第四条 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。也就是说,连续12个月或在12个月期间应税销售额累计达到500万以上,小规模就必须申请成为一般纳税人。 逾期仍不办理的,次月起按销售额依照增值税税率计算应纳税额,不得抵扣进项税额,直至纳税人办理相关手续为止。 查看全部回复
3804
根据业务在合同上分别注明安装费和设备费 查看全部回复
3665
丁老师CPA
从一般纳税人那里进货 查看全部回复
7575
一般纳税人增值税是月报的,企业所得税是季度的 查看全部回复
2898
Leaf
没有 只是对买方有影响 专票可抵扣 查看全部回复
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现在小规模没有说要达到一定的金额和一定的标准才可以作为一般纳税人,可以自己选择转为一般纳税人。 查看全部回复
3561
小小
1.借:无形资产 94.34 应交税费-应交增值税(进项税)5.66 dai:应付账款100 2.借:摊销,借:管理费用-摊销费 9.434 dai:累计摊销 9.434 查看全部回复
10388
销售货物是13% 查看全部回复
3362
符合简易征税的,可以 查看全部回复
2683
软件系统建议咨询一下软件客服哦,他们更专业 查看全部回复
3326
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9444
3664
小规模和一般纳税人征税单位和依据是一样的 查看全部回复
3565
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3884
Amy老师
现在普票是免税。 查看全部回复
7694
不存在合不合理的问题,实际上是商务谈判的范畴。 查看全部回复
2574
venus老师
不可以 查看全部回复
3482
目前没有规定不能抵扣 查看全部回复
3426
如果是货物销售,一般纳税人开13% 查看全部回复
3062
Annina老师
3317
大宁老师
需要 查看全部回复
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一般纳税人6%,小规模的话3%。 查看全部回复
3739
小规模时销售货物的按小规模的税率确认收入! 查看全部回复
3075
小规模现在开普票都免税 查看全部回复
3443
用于福利的专票不可以抵扣 查看全部回复
3944
正常来是购进什么税率,就开什么税率,你前面的3%应该是简易计税的发票,比较特殊,建议咨询你们当地的税务机构,确定一下,否则容易带来税务风险 查看全部回复
3994
没有公司分立小规模的这一说法 查看全部回复
3610
是对的 查看全部回复
5161
夏老师
借其他应收款dai银行存款。 查看全部回复
3108
现在开具普通发票都是免增值税,那增值税基础上的城建税、教育费附加、地方教育费附加都是免的。只有一个印花税了。还有一个盈利的情况下缴纳企业所得税。 查看全部回复
6448
发票上开出来税率多少就是多少 查看全部回复
6660
一般纳税人。申请确定做了吗? 查看全部回复
3466
销售货物,销售服务(生活服务、现代服务) 查看全部回复
7669
您合同具体签的是什么业务 查看全部回复
4610
主要区别,小规模纳税人发生应税销售行为,实行按照销售额和征收率计算应纳税额的,并不得抵扣进项税额。 一般纳税人的应纳税额为当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额。 查看全部回复
3041
Yan
连续12个月 查看全部回复
2191
木言
如果去税务局申请简易征收可以按3。如果不申请就要按照一般计税发放计税,税率是9 查看全部回复
6767
小规模纳税人开不了增值税专票 查看全部回复
4539
都可以的 查看全部回复
小规模 查看全部回复
3386
一般纳税人用的是一般计税方法。小规模纳税人适用的是简易征收的方法,不能抵扣进项。 查看全部回复
2365
易老师
开普票免税,开专票3% 查看全部回复
一般都是开劳务费发票 查看全部回复
3242
石老师
资格生效日可以选即日, 不用修改税种 查看全部回复
3782
借 应收账款 100000 dai:主营业务收入 100000/1.01 dai应交税费-增值税简易计税 100000/1.01*0.01 查看全部回复
4779
不可以, 查看全部回复
2582
这张发票样式是没问题的 查看全部回复
3089
不能 查看全部回复
1996
3011
跨月红冲 查看全部回复
3777
按照权责发生制的要求,您收到的发票日期为20年的发票,通常需要计入20年费用 查看全部回复
3397
你好,小规模纳税人季度申报增值税, 增值税适用3%征收率。 一般纳税人月度申报, 增值税=销项-进项 查看全部回复
2268
直接登入电子税务局查看税种 查看全部回复
3723
不是这样判断 查看全部回复
3357
是的,3%税率 的普票直接开成免税票,做账的时候就不需要价税分离了 查看全部回复
5228
可以去税务局代开专票 查看全部回复
3651
谭老师
开税率为3% 查看全部回复
6848
知道你一月份开具的纸质发票,三月份才在系统红冲,肯定要做账到三月份的 查看全部回复
可以开专票,但是不能享受政策 查看全部回复
4009
哈哈老师
对的,记入到工程成本里面 查看全部回复
7702
一般纳税人向小规模纳税销售货物,开13%的普票 查看全部回复
3694
1.一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 以清包工方式提供建筑服务,是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。 2.一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 甲供工程,是指全部或部分设备、材料、动力由工程发包方自行采购的建筑工程。 查看全部回复
3826
系统设置 查看全部回复
5221
这都是商贸企业,有线上和线下,处理方式都差不多的 查看全部回复
3846
你收到处置价款需要交增值税 查看全部回复
3848
公司是好久注册的? 查看全部回复
4077
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