利润,负数,所得税,季度,申报表,弥补以前年度亏损,缴纳

去年年末利润负数，今年年末所得税季度申报表自动弹出“弥补以前年度亏损” 并将今年利润全部弥补以前年度亏损了，导致本年无需缴纳所得税。这种情况正常吗？#其他行业#

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之前财务公司没有计提以前年度的缴纳的所得税，现在补提了，但是会造成电子税务局的财务报表利润表的净利润和所得税预缴季度申报表的实际利润额不一致，这样怎么办呢？#建筑工程#

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还有季度申报企业所得税的话，利润表上本年利润是69万左右，弥补以前年度亏损60万，我们还需缴纳（69-60）*2.5%的企业所得税，但是我们还涉及了一个以前年度损益调整减少了30万的利润，按理说我们是不需要交所得税的，这个怎么填写呢#其他行业#

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老师,账上今年的利润为负数,第二季度预缴了几百元的所得税,为了避免明年汇算清缴时候退税,能否在账上暂估一些费用,明年汇算清缴时候把暂估的费用调增,是否能达到不退税的结果呢?#建筑工程#

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2月营业利润20万，另收到退税100万，利润总额120万，那么3月如果营业利润还是20万，这种情况下，一季度季报就要按140万缴纳企业所得税吧？怎么样可以让这100万退税不在一季度参与预交所得税，延期到4季度呢？#其他行业#

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第二季度增值税应该是退税899.28 但是当时负数申报不起 税务机关就叫我们在本期实际抵减税额那填写991.81，期末余额899.28说是下个季度用来抵减，那我们应该怎么做账呀？ 然后还有就是第二季度所得税用来弥补以前年度亏损 然后第二季度就没预缴所得税这种情况怎么做账呀#房地产#

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你好，想问下总分支机构企业所得税汇总备案，分支机构今年2月份成立不享受小微企业减免，总机构享受，之前总分支机构都是各自申报缴纳，9月税务那边喊进行备案然后汇总缴纳，我是总公司然后是直接进行更正第二季度所得税申报表吗？怎么进行总分机构的数据申报呢 #出纳#

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老师，我有个问题想请教您一下。我们是一个小企业，我现在想重新整理下往年的账和报表，重新申报一下企业所得税。我们19 20年都是亏损的，我在整理21年的时候，我们有了收入，但是21年在每个季度申报企业所得税的时候没有缴纳，就是报的这个报表不对。因为我重新做了一下21年的账，我在季度的时候也计提了所得税，这就导致我们年底需要缴纳企业所得税，但是我们以前年度有亏损呀，我这个企业所得税就不用交了，可以弥补以前年度亏损是不？ 但是我21年的资产负债表里面有一拦应交税费，就是我当时计提的所得税，这种情况我应该怎么处理#服务业#

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老师您好 我们公司是河北省的，去年利润是负10万，今年第一季度利润是3000元，报所得税的时候这3000元的利润先预交所得税吗，什么时候做弥补以前年度亏损呢#房地产#

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2021年第四季度所得税缓缴到期，10月进行了缴纳，这个会计分录应该怎么做？个人认为这属于上年费用，不应该影响今年利润吧，但我们是小企业会计准则，没有以前年度损益调整这个科目吧？#其他行业#

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请问什么时间上传个人老师，想问了专业的问题，六月份是利润负数，前两个月是利润正数，三个月加起来整个第二季度有利润，有企业所得税，然后现在做账是只要计提一次所得税，还是这三个月里每个月都得计提呢？所得，计提工资做账的凭证怎么办#房地产#

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我是税务师事务所的审计助理，我想问一下客户需要提供的资料的问题。我们在做2021年企业所得税汇算清缴时，客户提供的2021年最后一季度的企业所得税预缴申报表上的“实际应补退所得税额”是1358.08元。但是客户提供的银行付款回单是2020年10至12月缴纳的企业所得税，且金额也不是1358.08元。请问是客户给错银行回单了吗？应该给我们2021年10至12月金额为1358.08元的回单，是吧？#房地产#

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一季度利润为负数。之前计提过的当期所得税需要冲回吗。冲回后需要计提递延所得税吗#工业制造#

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我报所得税的时候 看到所得税是按年利润总额交的 那第四季度交的时候不是全年的利润吗 那之前三季度不是也交了吗 那不是重复缴纳了嘛#房地产#

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一般纳税人他开的发票 他开了一张负数的 比如说是5万，增值税上面那个申报表上呢，税务局说他不能填5万，你只能填零，你明白我的意思啊，只能填零，不能填5万，然后呢，在季度申报的时候比如说这个发票就是九月份开的 是开了个负的5万，增值税申报表上不能写-5，只能写零，可是所得税申报表呢，他是7893个月的，假如七月份是10万 八月是10万，那么我这个收入的所得税申报表上，到底是用20减去五填那个15万，还是写20万不算那个付的5万呢？#其他行业#

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申报第三季度企业所得税的时候，产生了13000的税款，并缴纳成功，之后又更正了所得税申报表，产生所得税3000，于是就申请退税10000元，已退税成功到账。麻烦问一下，扣这13000税款和收到退税10000的时候，具体账务处理怎么做？麻烦详细说一下#其他行业#

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去年亏损，直到今年3季度才盈利，所得税申报表累计利润总额是弥补了1.2季度的亏损的，但是弥补以前年度亏损是灰色的，不能填入，去年的亏损要在今年汇算时才能弥补吗？#商业#

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老师，请问我二季度有利润6万元，够进了一台机器设备，我税务一次性折旧了，纳税调减后利润-100多万不用交所得税，但是三季度一直亏损，估计四季度还会亏损，我现在想把固定资产分期折旧，在第三季度调整申报表可以吗？#运输业#

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上年是亏损的，今年所得税怎么计提、申报？#其他行业#

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请问每个季度需要缴纳的所得税是根据每个季度的利润总额计算还是，本年累计利润总额。像如图这样的第三季度需要缴纳所得税吗#工业制造#

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