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归老师
一般纳税人才能抵扣 你们是一般纳税人么? 查看全部回复
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郭艳飞
一般计税方法,9%税率,增值税销项税额245642.2元,要抵扣就需要这么多进项,如果是2016.4.30之前取得的不动产,可以适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额为141666.67元,此外附加税费以实际缴纳的增值税的相应比例计算,还有房产税是租金收入的12% 查看全部回复
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李力
根据财税[2016]36号附件一第四十五条、财税[2017]58号第二条规定,纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天。但如果提前开具发票的,其纳税义务发生时间为发票开具的当天。 因此,合同约定年底一次性付全年租金,如果企业在年底之前未收到预付款或提前开票,则增值税的纳税义务时间为合同约定的时间,即年底;如果在年底之前已经收到预付款或提前开票,则以收到预付款或提前开票最先的时间为增值税的纳税义务时间。 查看全部回复
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小黑
房产税是房东的事,如果不开发票,计入成本费用了,后面汇算清缴是要调增的 查看全部回复
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Annina老师
租来干什么的? 查看全部回复
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李伟老师
如果物业公司提供的有租赁,可以参考物业的 查看全部回复
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可以用公户支付 查看全部回复
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王苗苗老师
清包工可以选择简易计税 查看全部回复
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可以进成本 查看全部回复
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租赁截止日期,按照合同金额交 查看全部回复
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您好,可以买会计教练的K8课程,里面讲的很清楚的,通俗易懂 查看全部回复
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印花税是行为税 查看全部回复
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差进项要分析原因解决 查看全部回复
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哈哈老师
借:银行存款8000 其他应收款2000 dai:主营业务收入(10000换算成不含税的金额) 查看全部回复
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高老师
你好,是因为不能代开发票? 查看全部回复
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交钱,借长期待摊费用,dai银行存款 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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税务师晓雨
您好,你的征收方式不知道,无法判断 查看全部回复
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六月份做账的时候可以把3-6月的租赁费在六月份补提了。 查看全部回复
4590
最好分开签租赁合同 查看全部回复
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悠悠老师
你是什么类型企业?一般企业把租货费单独设置二级科目租赁费或车辆使用费反映。一级科目视企业使用部门,放管理费用或销售费用。 查看全部回复
可以把发票放到计提凭证后面 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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您好 查看全部回复
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账号正在注销中
每个月计提可以附一份复印件 查看全部回复
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你去年没做计提? 查看全部回复
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7245
小月老师
任何一个经济实体都要求按规定设立会计帐册的 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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没问题,可以开13%的发票 查看全部回复
7785
而已老师
这个要看托管协议,对租金的分配。如果租金分给委托方,成本就是分成和管理费等。 查看全部回复
4239
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计入其他业务收入 汇算清缴的时候填写在收入明细表里的其他业务收入 出租固定资产收入那 查看全部回复
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计入长期待摊费用,然后再租赁期内摊销 查看全部回复
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你们经营这个业务的话就可以开 查看全部回复
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无偿租赁通常税务局不会认可的 查看全部回复
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管理费用-中介费 查看全部回复
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建筑服务 不配备人员是租赁 租赁是13 建筑是9 小规模都是3 查看全部回复
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没问题,可以这么做 查看全部回复
收到的租赁费除以1+税率确认收入 折旧费确认成本 查看全部回复
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建议进待摊费用,像购买的空调、热水器这种基本是附着在建筑物上的,摊销期限至租赁到期日 查看全部回复
可以自行开具的 查看全部回复
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租房合同中写清楚,水电费,物管费由承租人负担,承租人可以把出租人抬头的发票入账,能否税前扣除大部分地区的税务是可以扣除的 查看全部回复
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经营范围里面有 房屋租赁么? 有的话不用去备案的 你要是开发票选不出来9的税率的话 需要去税局申请 经营范围没有房屋租赁的话 先变更经营范围 然后去税局申请9的税率就可以 查看全部回复
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需要带着房租合同 房主身份证复印件 房本复印件 查看全部回复
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一般纳税人还是小规模? 一般纳税人的话分开开 工位租赁是不动产租赁 增值服务是现代服务 查看全部回复
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你单位租赁给别人的话,开动产租赁发票 查看全部回复
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预付租金,借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
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借:预付账款 dai:其他应付款 借:管理费用 dai:预付账款 查看全部回复
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借:工程施工-租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
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借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
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具体因为什么业务付的呢? 查看全部回复
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借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
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没什么影响,公司正常跟员工签租赁合同,约定租金,员工开发票就好 查看全部回复
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各承担各的呀 增值税 个税员工承担 印花税各承担各的。 查看全部回复
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你可以在自己电子税务局发票代开模块,输入具体数据看看,具体税费用 查看全部回复
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您好,租赁费发票进入租车费里面,可以税前扣除 查看全部回复
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您好,在dai方用黑笔写就行 查看全部回复
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直接按照实际缴纳的房租/(租赁的月份-免租的月份)计算出每个月的租金,然后摊销就可以 查看全部回复
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当借款处理 查看全部回复
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委托公司和受托公司分别是哪个 查看全部回复
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连人带车一起租的,公司可以开9%的发票,确认收入,相关人的工资+车折旧的费用进相关成本 查看全部回复
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个体户是一般还是小规模? 查看全部回复
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单纯开租赁费的可以不写 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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22%吗?有这么高吗 查看全部回复
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潇洒老师
按营业执照后12月建账,没有发票的催要发票,合理的支出需要正规的发票,还有人员工资,第一月没有开票收入可做0收入,税种什么的在税务系统都做了,这样报税也能报了 查看全部回复
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光租是13% 查看全部回复
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房已经销售给不同的人,开发商沒有权力租给你们的。你们是要和房产权人签合同。他们是要租赁发票给你们。可到税务前台代开。 查看全部回复
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因为什么租的车呢?开发票了吗? 查看全部回复
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怎么交税的? 是查账征收还是核定征收 核定征收的话 不会有税务风险。 查证征收的话,风险很大 查看全部回复
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您好,轮扣属于有形动产吧 查看全部回复
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这个需要看您怎么签订合同的,合同里没有包含塔吊司机工资的话就需要单独签订用工合同。 查看全部回复
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增值税全额一次性申报,所得税租期内分摊 查看全部回复
7650
andy老师
收商户的钱,如果不属于你们收入就挂往来,向客户提供租赁服务是你们的收入,没有收到钱就挂客户的账,然后往来科目对冲后再把钱给商户就可以 查看全部回复
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一般企业正式营业前的费用都属于筹建期 但是不是所有筹建期的费用都要进开办费 查看全部回复
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可以啊,你们付租赁费给出租方,出租方就需要给你们开发票的。 查看全部回复
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没问题,可以开机械租赁费发票。 查看全部回复
6858
COCO老师
首先来看应收融资租赁款,报表上有两处金额,都是应收融资租赁款,是同一个科目吗,是笔误写错了吗,还是是两回事? 查看全部回复
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您好,小规模纳税人增值税 附加税和企业所得税是按季度申报,个人所得税是按月申报 查看全部回复
8541
不能入账 查看全部回复
7749
买款财务软件,启用小企业财务制度,科目基本上建好的,随着业务计入相应科目,软件操作可以问软件公司 查看全部回复
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代理记账把买回的材料一直计入工程物资没动吗? 查看全部回复
7533
史磊
您好,收到的专票是可以入账 查看全部回复
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可以税前扣除的 查看全部回复
9243
您好,这个不可以税前扣除 查看全部回复
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您好,销售填在货物那一列,租赁填在服务、不动产和动产里面 查看全部回复
6300
您好,你们采用的是什么折旧方法呢 查看全部回复
9810
您好,其他有形动产租赁 查看全部回复
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您好,按照这个填就可以 查看全部回复
9306
您好,租赁发动机的费用可以根据使用的部门计入管理费用、销售费用、制造费用等 查看全部回复
6822
没有五百以下下个收据就可以,需要申报个税 查看全部回复
其他个人采取一次性收取租金的形式出租不动产,取得的租金收入可在租金对应的租赁期内平均分摊确认收入,分摊后月租金收入未超过10万元的,免征增值税。这里指的是增值税,也就是企业出租确认收入在增值税上是要一次确认并缴纳增值税相应税款,但是在企业所得税上是可以分摊确认收入 查看全部回复
10197
您好,是不动产租赁还是有形动产租赁? 查看全部回复
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根据发票金额,从今年五月份每月计提费用借:管理费用-福利费,dai:应付职工薪酬-福利费,附发票,每月计提,等支付租金时,借:应付职工薪酬-福利费,dai:银行存款 查看全部回复
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1、含,全部固定资产2、加速折旧是税法上的一项最后政策,会计上还是要正常计提折旧的,而符合加速折旧的行业目前是十个行业生物药品制造业,专用设备制造业,铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业,计算机、通信和其他电子设备制造业,仪器仪表制造业,信息传输、软件和信息技术服务业、轻工、纺织、机械、汽车十个行业 查看全部回复
11016
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