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夏老师
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5022
andy老师
真实发生的业务可以入账,如果学校是盈利性学校,则不能税前扣除 查看全部回复
4938
间隔时间短可以合并作分录 查看全部回复
4213
入帐可以,但所得税汇算清缴不能税前扣除,需调增应纳税所得额。 查看全部回复
5626
Annina老师
不建议替票 查看全部回复
4083
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4165
建议红冲重新开 查看全部回复
5253
悠悠老师
没有比例。真实的业务就可以做帐。 查看全部回复
4559
你可以直接在电子税务局代开就可以,根据上面的要求提交资料就好 查看全部回复
4764
如果是招聘费用,借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
6372
高老师
你好,付款时 借:应付帐款-个人 dai:银行存款 收到货物时 借:原材料/库存商品 dai:其他就付款-个人 如果到企业所得税汇算时还不能取得发票,这部分支出不能税前扣除,需要调出 查看全部回复
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如果差旅费是采用包干制的,可以直接填写差旅费报销单, 餐费补助可以不要发票,当然也有个别地区税局要求要取得发票,具体看你们的审计怎么说,如果是真实的业务,税局也认可,那么审计不应该找事 查看全部回复
4698
小黑
走现金跟有无发票没有必然联系 查看全部回复
3358
电子发票不需要盖章,纸质发票需要盖章 查看全部回复
4719
1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
5185
超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
10685
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3166
税务师晓雨
税负率最小是0,没有负数 查看全部回复
4172
可以 查看全部回复
5535
2013年没有记账吗? 查看全部回复
3379
可以先进库存商品,之后给员工用了,再做福利费 查看全部回复
5867
应到税局代开发票 查看全部回复
3690
具体业务是什么? 查看全部回复
3935
王苗苗老师
是什么原因不入账的? 查看全部回复
34586
借:钱 dai预收账款 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
3326
长期待摊费用 查看全部回复
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按季纳税的小规模纳税人以包括销售货物、劳务、服务、无形资产在内的应税行为合并计算销售额,判断是否达到45万元免税标准,其中包括开具增值税专用发票的销售额、开具增值税普通发票的销售额以及未开具发票的销售额。 查看全部回复
4871
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3677
借预付账款dai银行存款。根据发票借管理费用dai预付账款。 查看全部回复
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4578
建议由这个公司配合。到融资租赁公司变更协议。发票开给你们公司。或者融资租赁公司开票给这个公司后这个公司再开票给你们公司。 查看全部回复
3881
4314
如果你的这些煤炭在去年已经全部使用或者销售,你直接记到了其他业务成本,则不需要再调账 查看全部回复
4225
借应交税费一代扣代缴个税dai银行存款 查看全部回复
3823
普票可以 查看全部回复
4350
是的不用付的,营业外收入 查看全部回复
3795
把之前账户的钱转入预存科目就好 查看全部回复
4169
你好,根据发票内容 借:原材料/管理费用等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)dai:应付账款/银行存款 红字发票会计科目与方向与蓝字发票一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
4825
相当于个人垫款购办公用品,可以汇给个人 查看全部回复
4327
哈哈老师
如果是和公账关联的话就是入到公账了 查看全部回复
4167
按发票金额付,开红字发票,销售退回 查看全部回复
3773
李伟老师
做错了,更正就好了 查看全部回复
4749
可以入账 查看全部回复
4921
专票还是普票 查看全部回复
3316
报告税务,申请作废 查看全部回复
4030
你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出 查看全部回复
6569
Amy老师
如果是收入未入账,就属于偷税漏税 查看全部回复
10613
如果开票了必须记,没有开票也要记,同时要说明情况,你们这个涉嫌洗钱 查看全部回复
8443
你好,实际缴纳的个税没问题吧 查看全部回复
3920
你好,借:管理费用 dai:银行存款 抵减增值税应纳税额 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用 查看全部回复
3633
借银行存款dai其它应付款 查看全部回复
4657
你好,可以入帐,可以抵扣 查看全部回复
4238
可以入账,所得税不能扣除 查看全部回复
4303
业务真实的,可以入账 查看全部回复
3969
借材料,dai应付账款,借应付账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4015
如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
7117
挂账,借材料,dai应付账款,表是材料买了,公司没有付钱 查看全部回复
对,是的直接开13%的发票 查看全部回复
4866
账户名称少写了两个字。汇不出去。但退回。各个银行时间不一样。 查看全部回复
4693
你好,可以 查看全部回复
5747
你好,你用的金蝶版本是不是有凭证模板,凭证自动生成? 查看全部回复
周华
发票丢了不用重开,记账联复印一下加盖发票专用章给客户做账就可以了 查看全部回复
4581
只要业务是真实的,都可以开票 查看全部回复
5360
什么费用?与公司经营相关吗? 查看全部回复
3587
自然人处采购的,开收据500以下可以入账所得税可以扣除 查看全部回复
3615
点儿老师
发票复制件跟收据一起作为附件入账 查看全部回复
3525
为什么处罚? 查看全部回复
4322
你好,你是用水的终端客户,还是你是代收代缴的? 查看全部回复
4114
你好 查看全部回复
3498
你好,固定资产是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的,价值达到一定标准的非货币性资产,包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。 空调、打印机计入固定资产进行管理 查看全部回复
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你好,是税局代开? 查看全部回复
3906
确认了收入,对应需要结转成本的 查看全部回复
你好,如果公司准备注销没有必要债转股 查看全部回复
5359
你好,发票的联次不同,专票有三联次和七联次两种,普票是二联次发票。专用发票内容更详细。一般纳税人收到专用发票可以抵扣,普票则不行 查看全部回复
3234
我好像看到你问类似的问题问了很多次了 查看全部回复
4037
没开户的,老板垫资的,挂老板账 查看全部回复
3844
入账可以,但是没有发票不能税前扣除,需要在汇算清缴的时候纳税调整。 查看全部回复
5860
你好,个人消费的,不属于公司支出,明显与公司经营无关的发票,不建议入帐 查看全部回复
4809
发票内容是什么?付款了吗? 查看全部回复
3095
李钢老师
一般情况下,额外承担的税金都加在票里了,随着发票入账就可以了。 查看全部回复
4812
需要拿回来去税务作废重开 查看全部回复
3211
未收到发票可按照同类同期价格估计入帐 查看全部回复
4392
这个普通发票查询不到的 查看全部回复
4674
定日付款或者出票后定期付款的商业汇票,持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑。见票后定期付款的汇票,持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑。 查看全部回复
4773
6152
货物是你们弄丢了,应该重新给客户发货,不用红冲 查看全部回复
4007
你好,开具发票与开付款单没直接关系,你具体想问什么呢? 查看全部回复
3416
都可以 查看全部回复
3755
可以的 查看全部回复
5995
就是用房租投资 查看全部回复
7026
需要 查看全部回复
3490
你们是企业吗? 查看全部回复
4182
不能 查看全部回复
做会计写分录先弄清楚业务再去写分录。你只是替别人垫付了运费,你垫付多少,别人还给你多少就可以,至于开票,是运输公司开给客户的,不是开给你的 查看全部回复
3860
入账可以,但是不能税前扣除 查看全部回复
4692
3654
COCO老师
为合同垫资?是已经开始执行这个工程吗? 查看全部回复
4386
最好后面附出库单等单据 查看全部回复
3538
直接统计支付宝后台数据就可以 查看全部回复
3791
增值税本身属于价外税,记账时就应该价税分离,与税率、发票种类没有关系。 查看全部回复
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