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王苗苗老师
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
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你好 查看全部回复
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燕子老师
开部分红冲的红字发票,增值税在当月正常抵减,按照当月正数增值税减负数增值税后实际的增值税去申报 查看全部回复
安叔老师
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
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夏老师
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
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李可可
只要业务真实,红冲重开没有什么大的影响,正常申报纳税就好 查看全部回复
1227
tammy老师
销售同比就是本期的,除以上一年同期 查看全部回复
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税务师晓雨
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
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进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
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板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
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李凤
25栏是你实际要交的上期税额 税费都是次月申报 查看全部回复
644
王佳丽
安装9% 设备13% 查看全部回复
1119
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1087
andy老师
买来就是打算卖的是吧 查看全部回复
1392
李伟老师
免什么税? 查看全部回复
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平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
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样品是什么,是吃得喝的么 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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白酒在生产环节交消费税,白酒消费税是复合计征的,税率为20%和0.5元/500克(或500毫升) 查看全部回复
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公司员工的个税申报是全员全额申报 查看全部回复
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是指商品质保吗 查看全部回复
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资产负债率0.3. 产权比率=3/7 投资500万的话,权益资本需要=500*0.7=350 需要留存350 剩余金额=400-350=50可以发放股利,股利支付率=50/400=0.125 查看全部回复
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小规模纳税人销售自己使用过的固定资产以及销售旧货,按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。不过,根据财政部和国家税务总局2023年第19号文,增值税纳税人适用于3%征收率的应税项目,减按1%征收。 查看全部回复
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借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
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处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,专利转让开票大类属于无形资产 查看全部回复
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同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
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也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
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独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
1083
Harry老师
你好,一般账务处理主要分为以下几个步骤: 确认收入: 借:应收账款或现金 dai:主营业务收入—主售商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额)12 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品—主售商品 dai:库存商品—赠品12 赠品账务处理: 借:销售费用 dai:库存商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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比如前期的应收账款收回来了,或者有借款 查看全部回复
1357
杨老师.
小规模季度不超30万 查看全部回复
1674
1、根据《中华人民共和国工会法》规定:建立工会组织的企业、事业单位、机关按每月全部职工工资总额的2%向工会拨缴经费。 建立工会组织的缴费单位,先按每月全部职工工资(薪金)总额的2%向工会组织或者税局拨缴工会经费,然后其中60%部分拨给所在单位工会,40%部分上缴上级工会。 未建立工会组织的缴费,按每月全部职工工资(薪金)总额的2%拨缴建会筹备金(待成立工会开立账户收后,上级工会会将当年留成部分返拨至缴费单位工会账户,以前年度未成立工会时缴纳的筹备金不再返拨)。 各地具体的工会经费缴纳规定会有不同,从其规定。 查看全部回复
1671
你好,可以的 查看全部回复
1484
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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101020202 查看全部回复
776
同学你好,拿到发票后抵扣 查看全部回复
1162
云峰老师
你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
949
同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
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需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
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请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
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财政部、国家税务局发布财税〔2011〕70号《关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》专门就此问题发文做出规定。 企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
wam
按照项目合同逐一登记台账,记录每个合同每笔款项的收付时间! 查看全部回复
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交易额是销售总额,包括应收账款 应收账款是属于未收的销售款 查看全部回复
1613
根据增值税有关规定,自然人(即其他个人)不办理增值税一般纳税人登记,因此自然人可以按照小规模纳税人享受“六税两费”减免政策。根据现行规定,增值税一般纳税人无需代开发票,包括自然人在内的各类增值税小规模纳税人在代开发票环节时,可以享受“六税两费”减免政策。 查看全部回复
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这个还是要从业务的实质来看,虽然是以个人的名义开立的店铺,但可以看成是公司的将商品销售给开立店铺的个人,再由个人在网上的销售,故是这个流程是可以在公司核算商品的购销 查看全部回复
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如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
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应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
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2027年12月31日 查看全部回复
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如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
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曹老师CPA
亲,毛利是收入减去成本 查看全部回复
不需要 查看全部回复
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可以增加经营范围后,开具现代服务费(帮别的公司介绍客户)吗?可以 查看全部回复
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同学你好,是的哈 查看全部回复
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比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
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但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
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红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲 查看全部回复
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按实际的开具 查看全部回复
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电商商会是组织机构么 查看全部回复
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企业在2018年1月1日至2027年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。本通知所称设备、器具,是指除房屋、建筑物以外的固定资产。 查看全部回复
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亲,特殊的没有哦 查看全部回复
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业务提供了么 查看全部回复
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1360
需要有 查看全部回复
1176
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
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同学,如果是零售黄金的话是取消许可证,采取的是核准制 查看全部回复
1211
这个利润不好算啊,每个政策对应的售价不一样 查看全部回复
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1328
销售报废的汽车零配件开票怎么开,按货物类开具 查看全部回复
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你好,目前有12366电话咨询、国家税务总局、各地区的税务局官网等 查看全部回复
1386
a107020 查看全部回复
1497
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1494
是不是还得看签合同的主体是谁?是的 查看全部回复
768
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
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你好,当月开出销项,在当月底之前进项能回来都没有问题,如果超出当月,次月申报当月税费,就会按税率全额来缴纳增值税,所以建议还是在确认进项有的情况下,进行开票是最合理。 查看全部回复
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在结转生产成本模块点击【查看结转表】,进入结转表界面,右上角点击【打印】,进入打印预览界面,“纸张尺寸”选择实际使用的纸张大小,“缩放”建议选择“适应纸张大小”,预览效果无误后点击【打印】按钮即可。 查看全部回复
2013
你们是建筑企业,一般采用的是企业会计准则 查看全部回复
1396
一般是计入销售费用 查看全部回复
1301
如果增值税是季度申报的话,如果季度销售额不超30万,是免征增值税的。不免专票部分 查看全部回复
811
如果研发项目立项的话,跟研发相关的支出可以入到研发支出 查看全部回复
1388
哪里的企业 查看全部回复
940
Leaf
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1315
购买了一批商品,原先不确定用途。先计入库存商品 查看全部回复
1399
同学你好,提示没有采集重新采集就可以了 查看全部回复
1346
销售榴莲树苗产生的管理费销售费记到管理费用/销售费用 查看全部回复
1425
农业公司 购买榴莲树幼苗 一部分养护后直接销售,购进时记到消耗性生物资产 查看全部回复
1526
印花税有征税范围的,在征税范围内的需要交,不在的话不用交 查看全部回复
1016
你们买材料供应商无需给你们备注 查看全部回复
1104
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
1316
木言
是的 查看全部回复
1612
同学你好,是的哈,没问题 查看全部回复
988
是的,敏感资产增加=基期敏感资产*销售增长率 查看全部回复
1369
杨英芝老师
1587
螺蛳粉包装袋计入生产成本 查看全部回复
721
资金周转快,表明后续订单可以用前面订单的回款进行采购支付,所以公司留存准备的资金量就可以减少 查看全部回复
1678
因为资金需要量=(基期资金平均占用额-不合理资金占用额)×(1±预测期销售增减率)×(1-预测期资金周转速度增长率) 查看全部回复
1506
你好同学 https://guangdong.chinatax.gov.cn/gdsw/jysw_gkwj/2022-01/14/content_94d20c05f1b14f0b8d6ddbb9077cc9e6.shtml 查看全部回复
1208
甲方要交增值税及附加、印花税、土地增值税、企业所得税 查看全部回复
1009
可以在当地的税务局网站查询打印 查看全部回复
1440
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