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李可可
属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
758
李伟老师
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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杨老师.
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
不需要 查看全部回复
1115
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1173
税务师晓雨
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1099
燕子老师
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
杨英芝老师
做进项税额转出 查看全部回复
776
王苗苗老师
有认证勾选么 查看全部回复
1715
andy老师
主要是和收入的销项税和税负有关 查看全部回复
2231
杨老师
错误的就不要勾选认证了 查看全部回复
1535
制造成本? 查看全部回复
1794
云峰老师
你好同学,需要退税的,勾选退税 查看全部回复
2424
是的,抵扣的进项税需要做进项税额转出 查看全部回复
1910
可以 进项税抵扣没有时间限制 查看全部回复
1207
是发票异常做进项转出吗 查看全部回复
1869
西贝老师
同学你好,分录借:差旅费 dai:进项税额转出这样就可以了哦 查看全部回复
1171
patience
现在是1月初,需要申报所属期12月的税费,如果12月的增值税还没申报的话,现在可以勾选12月的进项税额 查看全部回复
4760
安叔老师
可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
1568
易老师
12月抵扣不完可以后续抵扣,你收到发票时候可以入账,进项税挂一个过渡科目,应交税费待抵扣进项税,等抵扣时候做借应交税费应交增值税进项税dai应交税费待抵扣进项税 查看全部回复
1091
根据税务局的要求来 查看全部回复
2313
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
增值税纳税申报时,附表二14栏“免税项目用”填写数据,将用于退税的进项税额转出 查看全部回复
2399
多点了三张进项发票,业务实质有没有发生? 查看全部回复
1460
一般可以抵扣的 查看全部回复
2702
不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
1686
秦枫老师
借:主营业务成本 1 dai:应交税费 应交增值税(进项税额转出)1 查看全部回复
1903
可以 查看全部回复
1370
是的 查看全部回复
1240
留抵欠税的话是需要你们有留抵的税额的 查看全部回复
2356
要看对方的情况分析 查看全部回复
2204
未收到发票不建议勾选 查看全部回复
1348
是勾选错误了吗? 查看全部回复
2195
进项发票已经抵扣了需尽快做账,为什么要下月做账 查看全部回复
2442
蔬菜肉蛋的批发和零售免征增值税 查看全部回复
1793
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1993
不可以 查看全部回复
2697
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3054
Annina老师
1840
两个图片都可以所得税税前扣除 第一个图片高速公路通行费桥闸通行费可以计算抵扣 第二个不行 查看全部回复
2298
是商贸型还是制造型 查看全部回复
3496
专票可以抵扣,进项税抵扣不存在对应这个说法 查看全部回复
3318
甘老师
2831
一般纳税人么,可以的 查看全部回复
3508
你2月是记到了进项税额么 查看全部回复
2488
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
5304
附加税是在增值税的基础上缴纳的 查看全部回复
3729
出来汇总后有没有点确认 查看全部回复
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进项如果不认证可以留着,如果已认证可以留抵,不抵扣可以咨询税务机关申请留抵退税 查看全部回复
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看不到的,只有一个提示,看不到具体的发票,红字发票是不需要勾选的。 查看全部回复
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增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1848
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2151
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
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加收的邮资需要产品价格内确认收入,快递公司给你们开票后你们计入成本 查看全部回复
2259
你们是购买方 查看全部回复
1979
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2677
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
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都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
1652
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1447
许老师
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
2675
属于多开的,你们也没有抵扣,直接让他们自己开具红冲发票就好了 查看全部回复
2894
wam
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2784
是商贸企业么 查看全部回复
2565
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
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你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3740
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2496
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
增值税申报表上么 查看全部回复
2494
开专票才可以 查看全部回复
6248
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
跨月可以的 查看全部回复
2230
孙老师
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
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4811
颜老师
可以的,这种情况还挺多的 查看全部回复
1895
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2108
高老师
是 查看全部回复
2349
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5203
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
你看一下所属期现在是几月 查看全部回复
27658
车辆购置税按车辆发票价格的10%计算,不含增值税 查看全部回复
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1659
2637
同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11158
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2951
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2979
是加计抵减吧 查看全部回复
2721
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2578
同学你好 你说的是一个期间,还是从开始至销售的对应 查看全部回复
2444
如果想缴点税,接近应纳税额就行 查看全部回复
2659
可以的,在年度汇算清缴前取得发票都可以税前扣除 查看全部回复
2680
认证抵扣,最终形成留抵金额 查看全部回复
2009
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6104
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4176
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
1953
风险就是无法取得对方开具的红字发票入账 查看全部回复
2931
在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
3328
不需要退回去 查看全部回复
1996
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