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孙老师
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
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wam
小企业会计准则,按照全部付款额计入固定资产及长期应付款。故付款时冲减长期应付款 查看全部回复
2032
许老师
你们可以联系出租方把发票开成两份,一家公司一半 查看全部回复
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是从什么时候开始租赁的? 查看全部回复
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高老师
预付帐款的明细科目应该是单位或企业名称 查看全部回复
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安叔老师
你支付的租金可以暂时计入预付账款, 查看全部回复
2677
易老师
借待摊费用dai银行存款 查看全部回复
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tammy老师
农民合作社租农民的土地是这个意思吧 查看全部回复
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税务师晓雨
目前有几种方案:1、和主管税局说明情况,合同约定水电费是由企业承担,凭借相关房东的个人发票入账税前扣除。(税局允许比别人说什么都管用)2、个人去代开水电费发票给公司。 查看全部回复
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融资租赁的车船税应该是出租方缴纳,如果给你们开票,你们计入相关费用就可以 查看全部回复
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有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
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小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
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李可可
电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
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木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
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杨老师.
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,小企业会计准则不用追溯调整,直接记在今年就可以了 查看全部回复
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租赁发票开给法人可以入账税前扣除吗,发票抬头是个人的,一般不能税前扣除 查看全部回复
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重开 查看全部回复
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租入设备时如何记账的呢 查看全部回复
1552
Annina老师
借管理费用一租金费,dai银行存款,没有发票所得税汇算调增 查看全部回复
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你是公司还是万达 查看全部回复
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王苗苗老师
商场开票给营业厅发票合适吗?开什么内容 查看全部回复
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挖机签合同的时候,以哪个公司去签的? 查看全部回复
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可以补入账的 查看全部回复
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信息是没有问题的 查看全部回复
1348
杨老师
实际有收入的情况下,确认不开票收入,增值税申报的时候填在不开票栏 查看全部回复
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patience
折扣发票是负数发票么 查看全部回复
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实务上,承租方入账不分经营租赁和融资租赁了 查看全部回复
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公司租赁厂房,租期三年,月租199050元,每季度末付租金,按照新的租赁准则,应该如何进行账务处理? 借:使用权资产 B=199050*3*(P/A,i,12) 租赁负债-未确认融资费用 C=A-B dai:租赁负债-租赁应付款 A=199050*12*3 查看全部回复
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收到的发票吗 借:以前年度损益调整 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
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价保是什么意思 查看全部回复
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是公司支出么,支出的用途是什么 查看全部回复
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没有增值税么 查看全部回复
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首先20多万的房租需要补入账,个人垫付的挂账其他应付款,等公司账户收到款项时,再还款给个人 查看全部回复
1628
andy老师
蓝字发票入账没? 查看全部回复
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不可以,业务名称不符 查看全部回复
1380
哈哈老师
你好,什么时候入账的 查看全部回复
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可以的,合理真实的发票都可以入账 查看全部回复
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是使用企业会计准则么 查看全部回复
1756
出租方 查看全部回复
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原来的凭证做个一样的负数冲了就行 查看全部回复
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个人可以代开发票的 查看全部回复
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9月支付租金,借 管理费用-租车费 9月的 预付账款 10月的 dai 银行存款 查看全部回复
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不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
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收据要盖章的 查看全部回复
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理论上,应由房东自行到税务部门申报缴纳,并且取得完税凭证 查看全部回复
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负数发票正常入账 查看全部回复
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融资租赁。租赁的设备价税合计2.5亿,付款租金总额3.1亿,多付的0.6亿。是不是要计入财务费用啊(是的,入账的时候先做未确认融资费用,然后按期转入财务费用) 查看全部回复
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其他公司代付租金,借 预付账款 30000 dai 其他应付款-A公司30000。然后按月摊销 借 管理费用-租金等 30000/3 dai 预付账款 10000 查看全部回复
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实操里面可以,全部挂其他应付款 查看全部回复
2416
原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
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意思就是开票内容跟业务实质不一样么 查看全部回复
2279
你是承租方 查看全部回复
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发票上能直接写21-22年租金吗?可以 查看全部回复
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租入的,按照发票金额入每月费用,或者成本 查看全部回复
2920
装修费计入长期待摊费用 查看全部回复
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李伟老师
这些是你们自己计算的,你们不是有内涵报酬率,直接把吧你们的租金折现 查看全部回复
2449
如果3月没入账的话,可以补录到5月。房租是一次支付多久的 查看全部回复
2839
可以用分割单入账 查看全部回复
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席俊义
个人开的吗 查看全部回复
2831
稍等哈 查看全部回复
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列入未分配利润,是调整的22年报表, 查看全部回复
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你好,不需要单独记账 查看全部回复
4784
你是新租赁准则吗? 查看全部回复
3572
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3135
清岚
候车厅属于你们自己的是吗? 查看全部回复
3236
定额发票?发票上盖章了么?公司名是什么 查看全部回复
3800
借:银行存款4000 dai:其他应付款-法人名字 查看全部回复
2244
租金的所属期是什么时候的 查看全部回复
2352
甘老师
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2223
公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
2772
云峰老师
同学你好,不需要调账。只要金额与去年没有发票时作的一样。 你可以借以前年底损益调整 dai以前年度损益调整,摘要写上收到发票。 查看全部回复
可以的这样。 查看全部回复
3617
小妮老师
也就是去年业务交钱的时候没有要发票,但是你们自行开具了没有给业主? 查看全部回复
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需要取得租赁发票,需要对方开具的, 查看全部回复
2429
稍等 查看全部回复
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代理公司租给其他人属于代理公司的收入,代理公司给房地产公司支付的租赁费相当于代理公司的成本 查看全部回复
2586
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3340
可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
2546
谭老师
这个有税务风险,建议去税务局代开发票 查看全部回复
3774
燕子老师
同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看全部回复
4256
正常记账,只不过不能税前扣除 查看全部回复
7331
可以 查看全部回复
2066
水电费计入成本或费用 查看全部回复
3706
同学你好,我们是小企业会计准则,还是企业会计准则 查看全部回复
3406
是办理的手续费么? 查看全部回复
2963
1490
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4930
Harry老师
你好,偶尔开具,确实实际发生,可以开的。 查看全部回复
4816
需要对方开红字发票给你们,你们收到红字发票入账红冲一半金额,同时退款给他们 查看全部回复
7790
依据开具的发票正常入帐就好 查看全部回复
2076
会涉及未确认融资费用 查看全部回复
2310
如果没付款没发票只有合同,可以不入帐 查看全部回复
6250
不影响报税,如果当月没按时入帐可以补记入次月初入帐,摘要注明原因 查看全部回复
4163
借 预付账款 dai银行存款等,然后每月摊销 查看全部回复
2217
什么意思 查看全部回复
2820
计入营业外支出,所得税汇算纳税调整 查看全部回复
2542
没有发票正常入账,借销售费用-租赁费 所得税汇算清缴的时候调出即可 查看全部回复
2510
就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
2810
小小
租车公司如果油费是主要成本的话,可以记入主营业务成本 查看全部回复
6575
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