小企业会计准则,新公司,收入,费用,分录,结转

请问老师，小企业会计准则的新公司没有产生收入时的所有费用是都要记入开办费吗？可以给一下完整的分录吗？（后期是否需要结转？）#其他行业#

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小规模咨询服务类公司，我11月仅开2张普票共15万元，还没收到款，支出只有计提了工资费用2万，还没发，分录是 1.借：应收账款 15万 贷：主营业务收入148514.85 应交税费—应交增值税1485.14 2.借：管理费用2万 贷：应付职工薪酬2万 3.月末结转收入 借：主营业务收入148514.85 贷：本年利润148514.85 4.月末结转费用 借：本年利润2万 贷：管理费用2万 为什么在资产负债表里面，不平呢？#服务业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

12月做账的时候，除了每个月的结转损益分录以外，需要再将收入、成本、费用、税金结转到本年利润中吗#运输业#

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工程公司，有一个工程在6月结束了，后续不会再开收入票出去，成本费用在6月结转了，但是8月份又开进来了跟这个工程相关的费用票，那这些费用票怎么做账务处理#出纳#

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结转本月实现的收入和费用,假设本月主营业务收入为200 000元,其他业务收入为20 000元,营业外收入为5 000元,主营业务成本为120 000元,其他业务成本为18 000元,税金及附加为2 600元,管理费用3 000元,销售费用1 000元,财务费用500元。#出纳#

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你好 我想咨询一下 我公司属于小规模纳税人 试用小企业会计准则 我21年漏记了一张成本票 两张费用票 请问在23年应如何处理 如要是想平账 之前做的分录 借：应付账款 贷：银行存款 23年才发现漏记#出纳#

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调整上年费用，该如何写分录，小企业会计准则#商业#

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执行小企业会计准则，24年收到23年的预提费用的发票，但比预提费用的金额少，怎么做分录呢？#房地产#

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我们是做超市的，供应商的进货单，要按金额扣1%，合同上列为耗材费，请问老师，这1%我做分录的时候，是冲减耗材费用，还是做主营业务收入？之前的财务做的是收入#出纳#

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企业是小规模纳税人，适用小企业会计准则，公司有一个银行账户往年都未记账，那这个账户付出的成本费用和收入在报年报的时候要调整吗？#其他行业#

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老师您好，请问小企业会计准则的小规模纳税人，购买银行理财和收到理财利息收入的分录应该怎么做？#出纳#

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请问老师，我们是医院有笔清算款我做分录时借银行存款 ，贷预收账款-合同负债。年底结转借应收账款，贷预收账款合同负债。现在要冲回以前分录，重新做到收入里。请问冲回分录和计收入分录怎么做？急谢谢了#出纳#

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小企业会计准则调整以前年度费用分录怎么写？#出纳#

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2023年收入430000元，费用100800元，无可弥补亏损，资产总额30万，从业人员7人，请问是否要交企业所得税，如缴请写出分录#商业#

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公司一些收入会打到老板的私卡里面我记 应收账款 老板也会用这张卡付公司的费用我记其他应付款 这种情况风险较大 我想把这张卡转为公账卡的话 我应该怎么操作呀 是用应收帐款➖其他应付款 剩的钱还回公账 那我应该怎么在账上体现呢（怎么记分录？） 或者其他应付款大于应收帐款的情况呢#服务业#

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商贸公司，主要是给超市送货，产品繁多，暂时8000多个商品条码，想问一下结转销售成本的问题，目前公司按开票确认收入，直接按销售发票对应的商品成本结转成本吗？那些已经发货，没有确认收入的分录应该怎么做，比如10·1-10-21之前的销售已经开具发票，22号以后的商品也销售了，当月不确认收入，但是商品已经销售，公司不确认收入，分录应该怎么做#商业#

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因为我们公司是没有库存商品的，类似于中间赚差价的，每天跟上家结算成本，想问一下月底结成本要怎么做分录（做内账） 收入： 借：银行存款 贷：主营业务收入 成本支出： 借：主营业务成本 贷：银行存款 费用支出： 借：销售费用/管理费用 贷：银行存款#其他行业#

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老师，我们是小企业会计准则，2022.12暂估了一笔费用，分录：借：管理费用 10万，贷：应付账款10万。2023.4进行汇算的时候，因费用无法取得发票，故纳税调增了10万，补交了这10万的所得税。现在要冲销这笔应付账款，应该怎么做分录？我试过两种分录冲销方式，都会影响当期财务报表，第一种分录，借：管理费用 -10万，贷：应付账款 -10万，这样做的话，当月的利润就会增加10万，那这10万我岂不是又要交一次所得税啊？然后又用了另一种分录，借：利润分配-未分配利润10万，贷：应付账款10万，这样不影响当期损#商业#

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老师您好，请问小规模纳税人增值税，当月收入，借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 结转时，借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷:应交税费-未交增值税 次月缴纳时，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 ，如季度收入未超30万，不需缴纳，则为借：应交税费-未交增值税 贷：其他收益。请问老师分录合适吗？小规模纳税人增值税结转是在每月末还是每季度末，还是次月缴纳时也可计提?#物业#

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普惠小微贷款减息（利息收入） 贷财务费用-利息费用在借方栏负数表示 如果在写成利息收入在贷方，结转本年利润不对了。请问怎么不对的？#出纳#

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