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哈哈老师
计入其他业务收入 汇算清缴的时候填写在收入明细表里的其他业务收入 出租固定资产收入那 查看全部回复
5517
杨老师.
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1343
李凤
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1439
木言
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1669
甘老师
不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
4045
patience
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4316
税务师晓雨
销售货物,销售服务(生活服务、现代服务) 查看全部回复
7678
您好,销售填在货物那一列,租赁填在服务、不动产和动产里面 查看全部回复
6300
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
700
andy老师
原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
692
李可可
销售了一辆二手车,车价总合计是180000么 查看全部回复
648
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
王苗苗老师
借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
283
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1361
吴萌老师
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1082
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
1205
按照账上的收入来填写就可以。 查看全部回复
1303
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1262
请问个体户需要汇算清缴吗,个体户需要交经营所得个税 查看全部回复
1672
安叔老师
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
896
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
西贝老师
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
1254
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
1040
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
864
独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
1083
修改汇算表 查看全部回复
1126
A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
969
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1442
有开具发票么 查看全部回复
973
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1495
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1360
易老师
同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1336
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
968
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
1479
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1309
需要 查看全部回复
2232
可以调整视同销售收入的金额 查看全部回复
961
为什么低价销售呢./ 查看全部回复
1665
收入明细表,成本支出明细表,期间费用明细表 这些不填报 查看全部回复
1245
导致利润虚高是吗,有可能 查看全部回复
1596
是收到还是支出 查看全部回复
1488
您好 查看全部回复
1017
李伟老师
符合不符合收入的确认条件呢? 查看全部回复
1656
配件跟易损件主要用途是什么 查看全部回复
1423
按照总收入确认销售收入 查看全部回复
1899
杨老师
不正常,审计会做调整的 查看全部回复
1516
wam
会不会差太多,要看是否与实际业务致! 查看全部回复
1660
租赁合同上有约定租赁期间么 查看全部回复
994
需要填报资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
1319
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
云峰老师
你好同学,不需要,按期缴纳税款就可以。不需要汇算清缴。 查看全部回复
1676
是自然人个人房产出租,不参与汇算清缴 查看全部回复
1188
你好同学,打折还是折后介确认收入。 查看全部回复
1547
会有影响 查看全部回复
1181
燕子老师
出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
1920
如果现在发现填错了的话,今天还在申报期内,可以把原申报作废掉,然后重新申报 查看全部回复
804
账不用动 查看全部回复
1335
有什么合理的避税方法吗可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?房产税有两种计税方法,一种是房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。一种是房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。可以把房产出租出去 查看全部回复
1605
不是的,按照实际的销售款项核算,扣手续费前的核算 查看全部回复
1693
既然是早交,就是合已履行,就应为确认。 税法还是参考上面的文件规定 查看全部回复
1873
个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
2271
是的,农产品自产自销免征增值税 查看全部回复
1864
如果油费和过路费,公司承担的话,可以计入销售费用 查看全部回复
1288
不是的 还是按照500的 查看全部回复
2091
你好同学,可行。可以开具。只要属于就可以开具 查看全部回复
3689
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1622
你好同学 收到时 借银行存款 dai:其他应付款 其他业务收入 支出时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1610
您好,您的具体问题是什么 查看全部回复
2545
2695
谭老师
要计入销售收入 查看全部回复
2833
就是填在20行,他只是提醒你注意一下是否属于免税收入,不属于申报就可以 查看全部回复
1597
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
可以 查看全部回复
3016
是的 查看全部回复
1818
家用电器销售 查看全部回复
1986
你好同学,如果是已经确认了损益,并且确实销售了,商品不能收回,则需要做坏账损失处理 查看全部回复
2110
机器已经退回了,为什么要给补价 查看全部回复
1854
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1736
刘淑萍
属于销售商品收入的! 查看全部回复
1952
你把实际收到的差额做收入 查看全部回复
1483
夏老师
収入的确认条件,商品已发出,所有权发生转移,风险已转移,符合收入确认条件就确认收入 查看全部回复
2598
同学你好,如果属于正常经常性活动,形成的租金收入可以确认为企业的主营业务收入的哈 查看全部回复
2538
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2563
跟收入相关的成本支出,借 主营业务成本 dai 银行存款等 查看全部回复
2893
我们可以做工程类的项目么,只要是真实的业务往来可以的 查看全部回复
3359
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3438
这个垫付的材料款后期会收回么 查看全部回复
2482
存货成本核算不是采用的月末加权一次平均法么 查看全部回复
2164
卢敏洁
房屋租金税率为5%,管理费用可以和检查和维修费用合并,小规模目前是1%,一般纳税人是6% 查看全部回复
2788
核销劵的时候确认收入 查看全部回复
2595
阿米果
分公司是独立核算吗?与总公司是否同在一个地级市? 查看全部回复
2923
你是说个人开具发票哪一些项目计入你的综合所得汇算是吗/ 查看全部回复
2356
项目名称:本年企业总收入取数来源:填报纳税人本年以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入。注意事项:该收入为《企业所得税法》第六条规定的收入总额。包括:销售货物收入,提供劳务收入,转让财产收入,股息、红利等权益性投资收益,利息收入、租金收入,特许权使用费收入,接受捐赠收入,其他收入。 查看全部回复
3285
财产租赁所得,以一个月内取得的收入为一次。 查看全部回复
4190
报未开票收入 查看全部回复
1563
Annina老师
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
1405
那中间的差价是我们的收入?是的 查看全部回复
2321
更正22年的汇算清缴 查看全部回复
3227
你提供的只是场地吗?销售那块你提供商品或者其他的了吗? 查看全部回复
1884
是预收多久的租赁费 查看全部回复
4947
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