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王苗苗老师
这些完全和实收资本沾不上边,属于乱做,建议重新建账 查看全部回复
4554
venus老师
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4478
大宁老师
如果是冲原材料或库存商品的暂估成本可以作以下会计分录: 借:原材料或库存商品负数 dai:应付账款~暂估款负数 查看全部回复
3043
Karina老师
你好 查看全部回复
3415
Annina老师
你跟公司啥关系? 查看全部回复
4650
小规模代开普票,季度45万以内免增值税附征税 查看全部回复
4089
固定资产自购买起,次月计提折旧。 当月增加的固定资产当月不计提折旧,由下个月开始计提。当月减少的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起不计提折旧。 查看全部回复
3469
高老师
你好,红冲上个月计提的,按正确数字重新计提就好 查看全部回复
4181
你好,根据支付的款项及合同入帐,企业所得税汇算时如果仍无法取得发票,不能税前扣除,需要调出。 查看全部回复
3814
是的 查看全部回复
3498
需要 查看全部回复
4297
你好,请问是一次性支付的吗? 查看全部回复
4361
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3479
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3765
税务师晓雨
别人给你们公司提供服务开具什么类型的发票和你们的经营范围没有关系,他们提供什么样的服务就开具什么类型的发票 查看全部回复
5125
这个需要看实际业务的用途的 假如是你们单位交的水费: 借:制造费用/管理费用/销售费用 dai:银行存款/库存现金/应付账款等 查看全部回复
3815
你好,留抵抵欠税金 借:应交税费-未交增值税3000 dai:应交税费-应交增值税-进项税额3000 交税 借:应交税费-未交增值税2000 营业外支出来5 dai:银行存款2005 查看全部回复
4473
李伟老师
如果内账都是按照价税合计做的,税费记到费用类或者税金及附加都可以,内账本来就是违规的,也就不按照正规的做 查看全部回复
5823
城建税及其附加、土地增值税、资源税(含水资源税、矿产资源补偿费)、环境保护税,以及消费税,自开征以来,均是计入营业税金及附加科目(现已改为税金及附加)。 还有印花税,房产税,城镇土地使用税,车船税等都可以记到税金及附加中。 还有企业所得税,需要计提,记到所得税费用科目 查看全部回复
5938
悠悠老师
网络费先作支出处理。工资扣除再红冲。 查看全部回复
3428
甜甜老师
先记住规则,有借必有dai,借dai必相等。实务中,遇到需账务处理的业务,可以试着先确定一方,然后另一方自然就确定了 查看全部回复
3073
应交税费—应交增值税—待认证进项税额明细科目,核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额。 比如企业取得的原材料尚未认证的进项税额 做如下分录: 借:原材料 应交税费—应交增值税—待认证进项税 dai:银行存款等 查看全部回复
3417
你好, 借:银行存款 dai:应付帐款等(与供应商往来时挂什么科目现在还用什么科目) 查看全部回复
3238
请问是你们自有房产用于出租,需要从租计征嘛? 查看全部回复
3948
借:营业外支出 dai:其他应付款----老板 附件是老板付的押金。 查看全部回复
3801
请问你们是提供原材料委托加工吗? 查看全部回复
3611
没有收到押金不记账,等你们收到押金的时候再记 查看全部回复
2975
你的问题很绕。首先,计算个税是按实际发放的应付工资报个税。其次,如果报个税不错,只是计提少了。可以补计提。 查看全部回复
3600
如果是包干制的餐补,直接填写差旅费报销单,记到差旅费里面 查看全部回复
3977
夏老师
代收代交,借银行存款dai其它应付款,交的时候做相反分录 查看全部回复
3845
计提时:借:生产成本 240 制造费用 24 管理费用 42 销售费用 14.4 在建工程 39.6 dai:应付职工薪酬-工资 300 应付职工薪酬-医疗保险 15 应付职工薪酬-住房公积金 34.5 应付职工薪酬-工会经费 6 应付职工薪酬-职工培训费 4.5 查看全部回复
4190
你好,可以 借:其他应付款(或借款挂的科目) dai:银行存款 查看全部回复
9787
andy老师
dai:应交税费——应交增值税(进项税额) 应交税费-预缴增值税 应交税费——未交增值税(缴纳增值税在dai方,留抵在借方) 查看全部回复
3264
你好,教育费附加及地方教育费附加,你计提了吗 查看全部回复
3383
借应付帐款dai营业收入,应交税费借营业成本dai库存商品 查看全部回复
4494
你卖材料收到商业汇票6万吗? 查看全部回复
3678
你好,对照下这个 查看全部回复
3905
借应付账款,dai银行存款,借银行存款,dai应付账款 查看全部回复
4227
具体什么罚款呢? 查看全部回复
4543
不用收回发票 查看全部回复
5778
你好,会计做帐遵循权责发生制原则,有些费用虽然目前并未实际支付,但应该属于本期承担,因此在账务上要在本期体现出该项费用,而不是依据支付日期确认费用,所以就有了费用计提 查看全部回复
4272
公司没有税费 查看全部回复
3028
您好,请问2.3.4在哪里? 查看全部回复
4070
借:应收账款或现金或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 查看全部回复
3774
一般用于工程项目的,税局会要求备注 查看全部回复
4947
计提时 借:其他应收款 dai:应付职工薪酬~社会保险费 缴纳时 借:应付职工薪酬~社会保险费 dai:银行存款或现金 员工交钱给公司时 借:银行存款或现金 dai:其他应收款 查看全部回复
3234
都可以,看你跟公司怎么谈判的 查看全部回复
2966
财务费用 查看全部回复
4314
你好,如果金额不大,可以直接计入费用;如果金额比较大,计入长期待摊费用,分期摊销进入制造费用等 查看全部回复
5029
借以前年度损益调整(去年和前年)管理费用(当年)dai预付帐款 查看全部回复
6303
你之前购买的时候用的什么科目 查看全部回复
28629
直接记到工资里面就可以,借:销售费用 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
3422
第一笔首付款可以啊,其他的放到长期应付款里 查看全部回复
3819
归老师
进长期待摊费用或者预付账款 根据实际租赁期摊销 查看全部回复
4917
计提的时候 借费用/成本 dai应付职工薪酬2010 发工资的时候 借应付职工薪酬2010 dai 应交税费 个税 银行2000 交个税的时候 借应交税费 dai银行存款 查看全部回复
3115
对 查看全部回复
4578
分录和征收方式没有关系,征收方式和缴税有关系,分录正常记就好,至于怎么缴税,中间变更了,建议和主管税局确认一下 查看全部回复
4433
你好,计入销售费用 查看全部回复
3839
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4267
整车销售 1、预付车款 借:预付账款 dai:银行存款 2、收到采购发票 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:预付账款 3、销售 (1)收到预收款: 借:银行存款 dai:预收账款——预收车款 其他应付款——代收款项(代收客户验车费和购置税及保险费) 查看全部回复
具体想调什么呢? 查看全部回复
4506
还有一部分不是差额征税,也是人力资源服务么? 查看全部回复
5925
确认收入 查看全部回复
4820
按照个人所得税税法,都是发工资次月申报个税,如果没有发就是0申报。但是这样做,如果跨年了,那就浪费了免征额度,所以,遇到拖欠薪资的都建议每个月按照计提的工资去申报个税 查看全部回复
7033
可以 查看全部回复
4990
可以申请自开 查看全部回复
4811
申请自开 查看全部回复
5327
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
4094
您好,是对方单位为您单位建造固定资产之类么,为什么付给个人呢? 查看全部回复
4274
你怎么做的分录呢 查看全部回复
4867
不涉及社保的话 计提工资:借:管理费用 dai:应付职工薪酬 发放时:借:应付职工薪酬 dai:现金或银行存款 查看全部回复
3657
生产成本归集成本费用,完工入库后结转到库存商品,生产成本期末有余额,说明产品当期没有全部完工,存在在产品 查看全部回复
4071
转营业外收入 查看全部回复
3675
你好,1-7 查看全部回复
3555
借支时: 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 拿票报销时: 借:销售费用 dai:其他应收款 如果是销售员手里的钱还有交回时: 借:银行存款或现金 dai其他应收款 如果销售员借支的钱不够时: 借:销售费用 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4270
借现金dai银行存款。 查看全部回复
3929
潇洒老师
借:业务宣传费 6688 广告费:3000 dai:银行存款 查看全部回复
6806
买来干什么用的呢? 查看全部回复
4117
如果你们对外开的发票包含了挖机的租赁费用,那么你们应该让挖机老板给你们开具租赁发票作为成本 查看全部回复
5718
企业收到退还的个税手续费时: 借:银行存款 dai:其他收益 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4597
不是必须要当日填写,填写分录日期和岀库单一致,将来和库房对帐方便 查看全部回复
4366
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5031
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4242
你好,应发工资是3000-100=2900,2900扣除个人应承担社保部分及个人所得税后是实发工资 查看全部回复
5051
你好,作为备用金 查看全部回复
3808
一般都是把需要缴纳的所有税种加起来算的 查看全部回复
3539
做计提相同的分录,用红数。冲掉。多提的部分。 查看全部回复
4003
代开发票和你取得的发票一样,按照业务内容做分录 查看全部回复
3873
增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
6396
你好,根据业务量多少,可以按周或旬,按固定期间方便核对 查看全部回复
4432
取消审核 查看全部回复
4411
你好,此发票上的物品是为了销售还是自己使用? 查看全部回复
3891
和开票的分录一样 查看全部回复
3273
你好,计提的应付职工薪酬一般指应发数,包含应扣除的个税及应该员工个人承担的社保部分 查看全部回复
3992
你好,如果是自己单位使用可以根据价值计入固定资产、低值易耗品或费用 借:固定资产/低值易耗品/管理费用等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)(专票一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 如果是为了销售计入存货 借:库存商品 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
19146
看凭证没问题 查看全部回复
3506
错误不少。例如一月份。1)缴纳社保。这部分资金包括公司承担和个人承担的部分。借:应付职工薪酬一社保(公司承担部分)借:其他应付款一社保(个人承担部分)dai:银行存款 查看全部回复
4344
具体业务是什么? 查看全部回复
4017
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
3704
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