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清岚
这个通常写1 查看全部回复
8591
甘老师
属于是佣金支出的话 , 是为了工程发生, 借工程施工- 间接费用 -劳务费 dai银行存款 查看全部回复
3448
patience
可以做无票收入入账 查看全部回复
2863
一般纳税人出租不动产税率9%(如果出租的冷库是2016.4.1之前建成的可以选择简易计税5%) 查看全部回复
3171
如果不是用于非应税项目和简易计税项目,可以的 查看全部回复
2844
高老师
可以 查看全部回复
2453
小妮老师
建议按照业务实际发生时间账务处理 查看全部回复
2370
建筑行业一般纳税人9% 查看全部回复
2787
是农业生产者么 查看全部回复
3056
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 查看全部回复
2734
3181
杨老师
这个是你们直接协商的,价款中包不包含相关税费 查看全部回复
2994
许老师
在小规模纳税人期间取得专票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3272
小规模纳税人滚动12个月内销售收入超500万元,要强制转为一般纳税人 查看全部回复
2268
冰山老师
对方拿到,可以抵扣 查看全部回复
9045
你的开票内容,和税收编码是什么 查看全部回复
6493
你作为开票方来说,开专票和开普票是一样的 查看全部回复
7920
andy老师
给别人开票没有区别 查看全部回复
2070
可以的 查看全部回复
2061
专票可以正常抵扣的 查看全部回复
2720
附加税的计税依据是本期缴纳的增值税 查看全部回复
2755
按照结转的部分填写 查看全部回复
3782
安叔老师
为啥要先开完再作废呢,对于你们而言,你们保证不多开发票的情况下没有什么风险的。你可以说工程未完工,你们按照工程进度开发票,多开的发票需要交税的 查看全部回复
2010
先按照合同价把发票全部开完再把发票作废? 查看全部回复
2551
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4378
1.发票抬头是公司名称可以报销,相当于是私车公用 2.跟1一样,区别是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税,小规模不可以 查看全部回复
2053
看你的下家是小规模还是一般纳税人,小规模开专票征收率3%,普票免税。 查看全部回复
5496
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3100
不需要 查看全部回复
4832
这个税点的问题你们双方协商 查看全部回复
14763
没有 查看全部回复
4068
事业单位一般无税号,开具普通发票即可 查看全部回复
4480
事业单位不可以为一般纳税人 查看全部回复
7165
小规模企业开给一般纳税人的专票,一般纳税人可以正常抵扣的 查看全部回复
2560
B公司转包给C,然后B公司另一家没提及是有什么往来? 查看全部回复
3414
如果现在要开发票确认收入,可以先暂估成本 查看全部回复
3810
一般计税项目9%,简易计税项目3% 查看全部回复
3656
你们是一般纳税人同种税率你们开具普票和专用发票没什么区别,税额是一样的,税务规定对方不能抵扣你们要开具普通发票 查看全部回复
2921
小规模纳税人现在开具普票免增值税(可以享受这个优惠政策) 查看全部回复
4035
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
2985
孙老师
根据《国家税务总局关于增值税发票管理等有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年第33号)规定,增值税小规模纳税人(其他个人除外)发生增值税应税行为,需要开具增值税专用发票的,可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开增值税专用发票。 如果小规模纳税人未选择自行开具增值税专用发票,则可以向主管税务机关申请代开。 查看全部回复
5482
想要核算清楚每个工程,就把购买的材料和人工在二级明细或者三级明细中标注清楚 查看全部回复
2549
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4829
正常是按照工程进度开确认收入结转成本 查看全部回复
3840
你们分包一部分出去吗?劳务分包还是专业分包? 查看全部回复
2494
你好同学,符合留抵退税条件的,可以去申请留抵退税了 此外明年还是可以继续抵扣的,这个不用担心 查看全部回复
2251
以开票日期为准 查看全部回复
2900
工程款逾期利息应作为价外费用,选择与建筑服务相同的税收编码开票,按照与建筑服务相同的税率或征收率计算增值税税额。 查看全部回复
7357
普票继续用,直接向税局申请专票 查看全部回复
3125
当是未开票收入有没有申报增值税 查看全部回复
3120
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
3001
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3398
对于业务真实的, 查看全部回复
3203
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2834
不含税 查看全部回复
3257
需要认证 查看全部回复
2904
按平价给分公司的话,开票也是平价的价格 查看全部回复
5453
对的 查看全部回复
3201
李伟老师
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3105
你们升级为一般纳税人选择当月生效还是次月生效? 查看全部回复
跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看全部回复
2852
对,销项税一样的 查看全部回复
2975
可以先不开票 查看全部回复
2643
建议把外销的账务补上 查看全部回复
2610
Harry老师
您好,是可以的。 查看全部回复
12697
之前的申请通过了么 查看全部回复
8835
曹老师CPA
3134
厚积薄发
工程施工—材料 查看全部回复
2952
根据《增值税一般纳税人登记管理办法》(国家税务总局令第43号)(以下简称《办法》): 第二条 增值税纳税人,年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。第四条 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。也就是说,连续12个月或在12个月期间应税销售额累计达到500万以上,小规模就必须申请成为一般纳税人。 逾期仍不办理的,次月起按销售额依照增值税税率计算应纳税额,不得抵扣进项税额,直至纳税人办理相关手续为止。 查看全部回复
3804
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4380
普票和专票都是需要算销项税额的,所以总体可以抵扣的 查看全部回复
3624
tammy老师
现在小规模没有说要达到一定的金额和一定的标准才可以作为一般纳税人,可以自己选择转为一般纳税人。 查看全部回复
3561
如果对方公司是小规模纳税人,收到专票不会形成滞留票 查看全部回复
3418
你好,一般情况下发票未收到,作预付账款处理,待下个月收到发票予以冲销往来。 查看全部回复
3923
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3884
不能,一个营业执照上只能有一个注册地址 查看全部回复
4469
Yan
公司性质是什么呢 查看全部回复
19982
venus老师
不可以 查看全部回复
3473
小小
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4827
你们不能开3%的普票 查看全部回复
4217
小规模时销售货物的按小规模的税率确认收入! 查看全部回复
3075
用于福利的专票不可以抵扣 查看全部回复
3944
是对的 查看全部回复
5161
夏老师
认证没有期限。什么时候认证都可以。 查看全部回复
3225
Amy老师
现在开具普通发票都是免增值税,那增值税基础上的城建税、教育费附加、地方教育费附加都是免的。只有一个印花税了。还有一个盈利的情况下缴纳企业所得税。 查看全部回复
6448
进项没有期限限制 查看全部回复
2797
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
3698
连续12个月 查看全部回复
2191
绾绾
这张发票是属于4月的收入吧 查看全部回复
3872
超经营范围,而且属需要资质才能经营的行业,建议不要开。 查看全部回复
3766
不可以, 查看全部回复
2582
归老师
为什么开3%的专票 是有税收优惠么 查看全部回复
2954
小规模现在税点都是1 开票内容根据合同来 在建筑安装服务下边选 备注栏一般是要备注项目名称及地点 查看全部回复
6152
易老师
看你们合同怎么签的 查看全部回复
4008
Annina老师
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3409
合同中所载金额和增值税分开列明的,按不含增值税的合同金额确定计税依据;合同中所载金额和增值税(销项税额或应纳税额)是合并记载而未分开列明的,以合同所载全部金额为计税依据。 查看全部回复
6595
服务费的发票是6%的税率 查看全部回复
3883
需要结转 查看全部回复
4920
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5072
不能 查看全部回复
7073
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