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Amy老师
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4233
安叔老师
不影响的 查看全部回复
4818
可以用文件夹的方式 2021年*月-**单位 查看全部回复
3056
高老师
如果合同签的是劳务且对方是小规模纳税人,对的 查看全部回复
3400
张瑞峰
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7410
是的,你收到的专票上显示的税额 查看全部回复
3639
哈哈老师
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
4290
小福老师
同学 你好 查看全部回复
5958
莹老师
可以 查看全部回复
8728
操守为重
为什么建筑公司会把票退回来 查看全部回复
4714
借:财务费用-手续费 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:银行存款 查看全部回复
4335
这个在附表二进项税额转出里面填写 查看全部回复
3637
不能抵扣进项税额 查看全部回复
5001
Annina老师
一般纳税人快递公司的税率才6%,你们给8个点税费亏了啊 查看全部回复
2983
如果有进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
2900
次月 查看全部回复
2862
后面有插入备注,能看到是什么意思吗 查看全部回复
3319
员工在外租房是办公用还是作为员工福利呢 查看全部回复
4607
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 营业外收入 补贴3万计入营业外收入,如果执行新准则计入其他收益 进项可以抵扣 查看全部回复
6237
周老师
需要交纳车辆购置税和车船税,如果是新能源车就不用交税。进项税是在车辆价款内包含的,单位如是要是一般纳税人的话可以抵扣。公司名义购买的车辆公司可以列支油费、保险等车辆相关费用,个人名义购买的车辆不能在公司列支费用,但可以租赁给公司使用,需要交纳个人所得税。 查看全部回复
7688
Summer
7.5亿*4.65%/12个月 查看全部回复
4043
对,三月份就可以开始抵扣 查看全部回复
4384
这个只能在一个单位扣除,不能两个单位同时扣除的 查看全部回复
4372
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3523
筱粒老师
25万的进项税可以抵扣 查看全部回复
4223
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4445
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3792
进转出就好 查看全部回复
3405
只有做催收工作 查看全部回复
4595
全部交税 查看全部回复
3823
而已老师
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4965
同学可以把发票发出来看一下呢 查看全部回复
2999
小梦老师
什么业务销项税减免 查看全部回复
3759
Icy 何
当期勾选认证时勾选认证不抵扣,然后账务处理全额入费用即可,不用做进项税额转出 查看全部回复
6746
不能抵扣 查看全部回复
4417
房子达到预定可使用状态就要计入固定资产,每次付款冲销应付账款即可,房子预付装修款,可以计入预付账款,待发票到计入在建工程 查看全部回复
3737
这种金额不大的,可以直接进当期损益,你如果不抵扣的话,可以选择发票不抵扣勾选 查看全部回复
6240
不论是哪个付的,招待费的进项都是不能抵扣的 查看全部回复
2787
交税 查看全部回复
3614
你们是什么行业?是什么业务 查看全部回复
3234
开具红字发票冲减本期收入 查看全部回复
4150
对 查看全部回复
2865
就是从应支付的分包工程款中抵减这部分保证金吗? 查看全部回复
3440
对方先在税控盘里申请红字发票信息表,系统校验通过后,会生成带有“红字发票信息表编号”的信息表,对方下载下来后发送给你方,再由你方进入税控盘操作上传 “红字发票信息表”后,就可以开具红字发票了。 查看全部回复
4280
实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出 查看全部回复
3935
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
3729
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3206
一般不建议接受专票,但是如果实在没有办法换票,就直接用发票入账就行了 查看全部回复
3484
以进项税额抵扣销项税额的 查看全部回复
2574
按照13%抵扣 查看全部回复
6993
venus老师
本期没有也无法抵扣掉同学 查看全部回复
2823
借财务费用/在建工程 dai应付利息 查看全部回复
3007
您红冲的时候就做进项税额转出了呀 查看全部回复
5460
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4361
税法上没有明确规定,但开票人与复核人最好不是同一人。 查看全部回复
3963
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3856
可以红冲的,如果购买方已经抵扣的,由购买方开具红字信息表。如果购买方未抵扣,则由销售方自行开具红字信息表 查看全部回复
4359
是老板借公司钱么 查看全部回复
3012
进项只涉及专票,对于销项,可以开具的专票,也可以是普票。 查看全部回复
3515
红冲当时的分录 查看全部回复
4085
您说的办理什么退税呢?出口退税吗 查看全部回复
4456
可以的 查看全部回复
4374
小规模纳税人可以接受专票,但不能抵扣,价税合计计入成本费用。 查看全部回复
3257
借款合同上一般都有标注 查看全部回复
4049
您是想问什么呢? 查看全部回复
2887
价税合计做账就行 查看全部回复
3471
不能 查看全部回复
2824
可以正常抵扣,只是这样信息不全 查看全部回复
7624
普票收回,然后开红字发票,再开专用发票 查看全部回复
3940
以前交税怎么做分录现在还怎么做,收到退税款红冲就好 查看全部回复
3848
您这个现在是没办法开红字发票的 查看全部回复
4546
跨月退货只能红冲,所以如果客户那边需要退其中一项,您这边是需要红冲发票的。然后会计分录的话就是您之前做账的分录,只是金额为负数。 查看全部回复
3837
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5342
冯冯
你提前跟客户沟通一下,如果客户觉得没问题,你就寄过去,如果不接受,就重新开 查看全部回复
5470
记入到财务费用 查看全部回复
4702
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
18029
技能人员或者专业技术人员职业资格继续教育是指纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育支出,技能人员职业资格是指消防设施操作员或焊工等从事技能方面证书,而专业技术人员职业资格是指教师资格证或会计资格证类型证书 查看全部回复
2993
账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
4694
取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 取得注明旅客身份信息的铁路车票的,按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
4058
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
3% 查看全部回复
4739
单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
3716
一般银行比较看重企业的现金流动性,资本结构以及偿债能力等。这就会涉及到现金,存货,应收,应付,收入,成本等科目。一般资产负债率比较低,库存周转率比较高,毛利润率高,销售增长率不错的公司会比较容易获得银行青睐 查看全部回复
4162
一般都是三联的,记账联,发票联和抵扣联。有些单位有特殊要求的,或者税务机关代开的要留底之类的,才用六联的.第一联为发票联,购货方记帐;第二联为抵扣联,购货方作抵扣税款凭证;第三联为记帐联,销售方记帐用。从纳税人实际需要出发,国家税务总局还印有六联版专用发票,其中1-3联仍为基本联次,4-6联根据纳税人实际需要使用,全国不作统一规定,也就是说后三联可用做提货联\存根联等等。 查看全部回复
11964
借应付利息 dai银行存款 查看全部回复
3956
如果你们是真实的采购业务,则不存在风险。但是据您的描述来看,要把货款退给客户的话就存在帮助客户骗dai的风险,如果客户逾期未还款,银行发现了你们协助骗dai有可能会控告你们 查看全部回复
8744
用在什么用途呢? 查看全部回复
4575
2803
你们账上有车吗? 查看全部回复
3585
小规模纳税人无法开13%的发票 查看全部回复
4126
看得清楚就可以使用 查看全部回复
4802
需要认证 查看全部回复
3609
这部分是您公司应该收的装修款吗 查看全部回复
10417
不应该,是不是您的信息输入有误 查看全部回复
4700
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4116
橘子
借银行存款200000 dai短期借款200000 查看全部回复
4357
8月23号按预付处理,借预付 dai 银行。9月16日 收到返回公司的款做借 银行 dai其他应付 然后支付出去时借其他应付 dai 银行 查看全部回复
3653
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
2995
3521
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