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andy老师
开专票的话,专票部分不免征增值税。全部是普票的话免征增值税 查看全部回复
4095
大宁老师
可以 查看全部回复
3817
需要 查看全部回复
7777
王苗苗老师
算是个人垫付的款项,到时报销给个人就可以,个人垫付的钱,dai方记到:其他应付款-个人就可以 查看全部回复
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高老师
你好,残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
4927
Annina老师
填7月工资表数据 查看全部回复
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根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十条规定,企业所得税法第二十七条第(四)项所称符合条件的技术转让所得免征、减征企业所得税,是指一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
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独立核算的话,增值税是分开的 查看全部回复
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国家税务总局关于建筑安装业跨省异地工程作业人员个人所得税征收管理问题的公告(国家税务总局公告2015年第52号) 查看全部回复
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是的 查看全部回复
3404
夏老师
可以打航天客服给你查询下到期时间 服务期的时间 是多久到多久 或者看下你的服务费发票上面是否有注明 查看全部回复
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根据:国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告(国家税务总局公告2012年第57号) 总机构按以下公式计算分摊税款: 总机构分摊税款=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50% 第十四条 分支机构按以下公式计算分摊税款: 所有分支机构分摊税款总额=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50% 某分支机构分摊税款=所有分支机构分摊税款总额×该分支机构分摊比例 第十五条 总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)×0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)×0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)×0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
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增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
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你好 查看全部回复
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你好,增值税税负率=当期应缴纳的增值税/当期应税销售收入,收入是不含税的收入 查看全部回复
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个人独资企业不缴企业所得税,需要按照经营所得缴纳个税。企业员工需要缴纳个人所得税 查看全部回复
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看凭证没问题 查看全部回复
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超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
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小规模纳税人申报可选择引导式申报,根据提示做。 查看全部回复
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营业外支出,所得税调增 查看全部回复
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哈哈老师
个人独资企业分为查账征收和核定征收两种方式,首先您需要确定你是哪种征收方式 查看全部回复
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城镇土地使用税借税金及附加,dai应交税费一应交城镇土地使用税,借应交税费一应交城镇土地使用税,dai银行存款 查看全部回复
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员工辞职了,是需要填社保减少表的 查看全部回复
4353
什么原因暂停? 查看全部回复
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税务师晓雨
因为附加税是根据缴纳的增值税为计税依据的 在计算增值税的时候是需要减去留底的税 查看全部回复
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小黑
不用交 查看全部回复
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如果是员工承担了公司的社保部分,应该冲减计提的申报费用 查看全部回复
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借应交税费一代扣代缴个税dai银行存款 查看全部回复
3814
悠悠老师
百分之七 查看全部回复
9653
对,因为在郑州并没有这个公司的登记信息 查看全部回复
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建筑增值税1000÷1.09*0.09 查看全部回复
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按真实业务做。公账的每笔流水都要做。申报报工资,意味发了工资。可作现金发放。 查看全部回复
4275
李伟老师
做账的话首先需要把银行对账单打印出来,按照银行对账单把银行账补齐。然后再把公司发生的费用也都补做到账里。 查看全部回复
5410
对公司来说是无效的 查看全部回复
3872
你好,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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这个看你们股东是怎么约定的,可以自己协商,先把C多缴纳的退还给C,剩下的再按比例分 查看全部回复
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借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
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公司卖需要 查看全部回复
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3733
8月工资扣8月社保个人部份,8月申报8月交 查看全部回复
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如果你们企业利润高,进项比销项少很正常,正常缴税就好。按照你的思路,只有买进项和少开销项,这都是错误的思维。建议学一下税收筹划,根据企业的实际情况制定税筹方案 查看全部回复
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分红时: 借:利润分配-未分配利润 dai:应付股利 支付时: 借:应付股利 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 同时: 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 增资时: 借:银行存款 dai:实收资本 查看全部回复
5268
点儿老师
发票复制件跟收据一起作为附件入账 查看全部回复
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你好,你是用水的终端客户,还是你是代收代缴的? 查看全部回复
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你点了缓缴 查看全部回复
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一般有处罚 查看全部回复
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你好,印花税一般是核定的按次征收,可以要求核定按月或者按季度征收。 查看全部回复
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在电子税务局我的信息-税费种信息里面看看税务核定的信息 查看全部回复
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是的,A需要开票给B做转售电处理 查看全部回复
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公司缴纳工会经费后这个公司的业务就记完了,其他都是工会记,公司不再记了 查看全部回复
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你好,如果两项都有都附上 查看全部回复
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不能 查看全部回复
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需要按照产权转移书据缴纳印花税。 查看全部回复
9360
属于 查看全部回复
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如果销售价格不超过买价,不缴增值税、不缴个税,只缴印花税 查看全部回复
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一般是人力负责的,当然小单外会计也可能兼职了 查看全部回复
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有的工资的人按照扣除应该公司承担的社保部分计算工资,然后正常记账即可 查看全部回复
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可能是申报系统问题,请联系软件客服 查看全部回复
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是都需要申报的 查看全部回复
4029
预收租赁款,不论是否开具发票,预收时即发生纳税义务。 查看全部回复
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股东以车作为股本,股东需缴增值税,及附加税,个人所得税 查看全部回复
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你需要给对方开房租发票,具体要看房子是股东个人的还是股东单位的 查看全部回复
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看公司跟他是雇佣关系还是什么? 查看全部回复
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李钢老师
不会自动退回的,你是小规模吗?季度申报? 查看全部回复
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你要是按照最低基数缴纳社保,那就和这个提成没有关系。 查看全部回复
5436
COCO老师
亲 这是您公司的报税人员填写的金额哦 查看全部回复
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托儿所、幼儿园提供的保育和教育服务免征增值税。 托儿所、幼儿园,是指经县级以上教育部门审批成立、取得办园许可证的实施0-6岁学前教育的机构,包括公办和民办的托儿所、幼儿园、学前班、幼儿班、保育院、幼儿院。 公办托儿所、幼儿园免征增值税的收入是指,在省级财政部门和价格主管部门审核报省级人民政府批准的收费标准以内收取的教育费、保育费。 民办托儿所、幼儿园免征增值税的收入是指,在报经当地有关部门备案并公示的收费标准范围内收取的教育费、保育费。 超过规定收费标准的收费,以开办实验班、特色班和兴趣班等为由另外收取的费用以及与幼儿入园挂钩的赞助费、支教费等超过规定范围的收入,不属于免征增值税的收入。 查看全部回复
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是的,记入到成本里面 查看全部回复
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你好,这个没有强制要求,可结转也可不结转,但结转后查询未缴增值税额很方便,老师建议结转。你可以根据自己的做帐习惯选择,帐只要清楚就行 查看全部回复
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对单位来说是不可以的 查看全部回复
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这个看单位决定了,基数不是唯一的 查看全部回复
3302
你好,需要缴纳哪些税要看税局对你核定的税种 查看全部回复
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需要缴纳企业所得税,按照10%缴纳企业所得税 查看全部回复
真实情况的,不会 查看全部回复
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具体什么业务 查看全部回复
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建议你在我的电子税务局发票代开模块录入具体数据看看具体税费种 查看全部回复
你好,请问是执行小企业会计准则吗 查看全部回复
4298
这个社保申报各地区政策不太一致有些地区是在税务局修改,有些地区是在社保局网站上就可以修改员工的社保基数的。 查看全部回复
4531
根据每个人的工资确认各自的缴费基数 查看全部回复
4460
公司把他当正常员工处理的话,没有影响 查看全部回复
5141
可以开专票,开专票交增值税和附加税 查看全部回复
4522
律所是个体户吗? 查看全部回复
4671
你好,其中之一 查看全部回复
5488
你好,开票后在申报时把上季度已申报的无票收入在本季度填写负数就行了 查看全部回复
8034
可以补报的 查看全部回复
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你好,契税,房产税,土地使用税 查看全部回复
5092
关税有个专门的报关系统 查看全部回复
4112
这个题的答案是ACD 查看全部回复
4687
您好,问问题请先把问题说对了 查看全部回复
4160
你好,零申报不需要扣款 查看全部回复
4013
没问题,可以抵扣的 查看全部回复
3645
可以按照部门划分入账的 查看全部回复
3796
这个需要看税务局核定的了 查看全部回复
12200
你好,不需要 查看全部回复
4267
红冲了,抵减当期销项税,不退 查看全部回复
3949
其他应收 查看全部回复
4132
你好,适用五级超额累进税率 查看全部回复
3730
你也别乱写了,我发个分录你自己参考一下吧 查看全部回复
4999
7980
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