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李伟老师
是的,自己可以在税局官网上找找看有没有样表 查看全部回复
5543
patience
公司出售土地使用权,平价转让的话,涉及到增值税及印花税 查看全部回复
1553
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1974
哈哈老师
您好,这种方式税务不认的 查看全部回复
2244
高老师
不影响 查看全部回复
5006
如果是异地项目,乙方开具发票,乙方需要预缴税款并申报相关税费,不需要甲方去核销和缴纳相应的税费并开具完税证明给乙方。乙方预缴税款时,税局会开具完税证明 查看全部回复
6847
tammy老师
一般纳税人吗 查看全部回复
2105
甘老师
期末未交税额是自动生成的,一般是企业当月末的应交税费金额 查看全部回复
15565
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4396
清岚
未开票收入已经开票部分调减 查看全部回复
2828
这个房地产之前是一直闲置没有卖吗?账上怎么处理的? 查看全部回复
2574
登录电子税务局,查询申报记录 查看全部回复
2621
Harry老师
2428
Amy老师
25行期初未交税额是上月应交的增值税 查看全部回复
9966
Annina老师
需要交印花税 查看全部回复
4088
微尘
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
税务师晓雨
申报增值税的时候填 查看全部回复
4798
归老师
做更正申报 修改申报表。 查看全部回复
4446
andy老师
收入成本费用之类的正常填,已经交的个税填到已缴税额栏就行 查看全部回复
478
林宝辉
以保险方式缴纳的补充医疗保险应当缴纳个人所得税。 根据《国家税务总局关于单位为员工支付有关保险缴纳个人所得税问题的批复》(国税函[2005]318号)规定,企业为员工支付各项免税之外的保险金,应当在企业向保险公司缴付时并入员工当期的工资收入,按工资、薪金所得项目计征个人所得税,税款由企业负责代扣代缴。补充医疗保险金不属于免税项目,因此应当征收个人所得税。此外,根据财税[2006]10号文件的规定,企业为职工支付的补充医疗保险应当并入个人当期的工资、薪金收入,计征个人所得税。 目前,补充医疗保险的缴纳个人所得税的处理方式与补充养老保险类似,即单位替职工缴纳的补充医疗保险应与当月工资收入合并缴纳个人所得税。这一规定适用于所有企业为职工个人购买的商业性补充养老保险和补充医疗保险,确保了税收的公平性和一致性 查看全部回复
1752
减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
1398
可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
1216
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
811
李凤
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
655
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
安叔老师
如果对方需要发票,个人开具发票由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
1019
吴萌老师
需要填写“应税凭证数量”: 逐份填写应税凭证时填1; 合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
1326
你是个人吗、 查看全部回复
1239
对 查看全部回复
1070
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
946
可以更正缴费基数 查看全部回复
1100
云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
1118
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
650
正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
849
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
483
你们收到收据/ 查看全部回复
753
王苗苗老师
员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
1086
李可可
可以 查看全部回复
671
如果做实收资本的话还需要缴纳税费吗?需要交印花税 查看全部回复
963
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
702
你是哪一方 查看全部回复
1220
不想退可以申请抵税 查看全部回复
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是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
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借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
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借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
1267
注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
1393
你预交的项目是啥? 查看全部回复
1460
可以,没有影响 查看全部回复
1076
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1406
个人淘宝卖家需要缴纳个人所得税吗?需要 查看全部回复
1259
公司购进私人二手车需要缴纳税费吗,一般不需要交税费 查看全部回复
1122
不同的征收项目计算不一样 查看全部回复
807
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1395
你要查询已经缴纳的税款是什么税款吗? 查看全部回复
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有的银行回单上有注明缴纳的什么税费 查看全部回复
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您好,股权转让涉及到个人所得税和印花税 查看全部回复
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你好,外籍人在中国设立公司取得的分红是免税的 查看全部回复
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每个月报完税,会计在【报税总览】和【报税档案】中更新申报状态,企业老板就能查到相应的纳税账单,增值税、附加税、社保、个税数据一目了然。 查看全部回复
840
登录电子税务局 查看全部回复
1463
木言
当天可以补存代扣的 查看全部回复
1387
不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
1560
“本期实际缴费金额”填写2019年1月1日至2019年12月31日期间,单位实际缴纳的社保费,是12个月的累加值,不含个人社保部分 查看全部回复
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我想问一下就是工商年报的纳税总额包括缴纳的残保金吗,不包括 查看全部回复
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有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1382
什么合同呢 查看全部回复
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计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
1367
自2023年1月1日至2027年12月31日,对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分,减半征收个人所得税。 查看全部回复
1411
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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白酒在生产环节交消费税,白酒消费税是复合计征的,税率为20%和0.5元/500克(或500毫升) 查看全部回复
1257
你看下你的应纳税所得额 查看全部回复
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借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
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可以在电子税务局里查询 查看全部回复
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意思是工资表上多扣个税了 查看全部回复
973
发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税2 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税1 dai:银行存款 发现多计提 dai:应交税费-应交个人所得税 -1 dai:其他应付款-个人工资 1 查看全部回复
1627
老师好,请问我们公司没有给员工缴纳公积金,是员工自己在缴纳,那我们申报个税要填上去嘛,要填的,个人承担的部分要填的 查看全部回复
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那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额 查看全部回复
1422
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
642
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
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同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1340
颜老师
18240-5000-10276=2964 查看全部回复
808
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1710
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
873
不需要 查看全部回复
2096
新入职,缴费基数按您在新单位工作第一个月的全月工资来确定 查看全部回复
531
曹老师CPA
一并转让的,一并计算 查看全部回复
986
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1743
23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
1386
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1344
之前的分录反冲 查看全部回复
1457
增值税的话可以 查看全部回复
1450
对,包括在内 查看全部回复
1169
是的亲 查看全部回复
1311
电商商会是组织机构么 查看全部回复
1469
易老师
不行 查看全部回复
土地使用税和出不出租没有关系 查看全部回复
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