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杨老师
没有收入,申报表填0 查看全部回复
2133
许老师
适用税率为多少呢?什么行业?有没有进项? 查看全部回复
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甘老师
(1)分期收款的增值税纳税义务为合同约定收款当天, 业务1销项税=3390×0.8/1.13×0.13=312万元 查看全部回复
27599
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2795
清岚
其他应付款确实不用支付转入营业外收入 查看全部回复
2846
patience
筹建期可以的 查看全部回复
2155
高老师
根据《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》以及《增值税一般纳税人登记管理办法》规定,小规模纳税人企业连续12个月合计应纳税销售额超过500万元的情况下,符合变更为一般纳税人的条件。 查看全部回复
2815
安叔老师
不需要,你的留抵税款已经退给你了, 查看全部回复
2411
9% 查看全部回复
9674
这个要看你们是否愿意,对方开普票和专票对他们而言性质是一样的 查看全部回复
2969
你作为开票方来说,开专票和开普票是一样的 查看全部回复
8073
andy老师
给别人开票没有区别 查看全部回复
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增值税就是销项-进项,少缴增值税就多获取进项税 查看全部回复
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一般纳税人提供加工修理修配劳务的税率是13% 查看全部回复
2890
人工30%左右,机械材料费大概50%左右,间接费大概10%左右 查看全部回复
10860
一般纳税人租车税率为13% 查看全部回复
1912
把进项税额和销项税额填入表格,然后计算出转出未交增值税,最后将转出未交增值税转到未交增值税 查看全部回复
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借:成本/管理费用等科目 dai:银行存款/应付账款等 查看全部回复
13541
小妮老师
如果在业务发生时按照未开票收入申报,后期补开发票可以按照小规模时的征收率开具,否则只能按照现在的税率开具 查看全部回复
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如果公司有车辆的话可以计入,如果公司没有车辆的话一般不可以税前抵扣 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
2974
对应收入的运费进成本,如果是自用的运费进费用 查看全部回复
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滚动连续的12个月内,营业收入超过500万元,就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
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直接去税务局变更即可,一般不需要什么材料,客户款项不影响,原小规模的发票还可以继续使用, 查看全部回复
2588
分录没有问题 查看全部回复
2849
Harry老师
你好,(1)每?1号抄税。进??税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”,系统会弹出请选择抄税期的对话框,选择本期资料,然后确定。系统会?动将本期税额抄写到税控IC卡上?,并且提?“发票抄税处理成功”,点确定; 查看全部回复
2993
13% 查看全部回复
2552
260万发票本来应该是那一年的支出 查看全部回复
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附加税:小规模和一般纳税人都是按应交增值税和应交消费税来计算附加税,(城建税7%,教育附加3%,地方教育附加2%),区别是小规模可以享受附加税减半征收 查看全部回复
5390
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
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至于交什么税,登录电子税务局查税费种认定信息 查看全部回复
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研发产品对外销售 借:银行存款 dai:研发支出 查看全部回复
19004
可以 查看全部回复
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实际发生的业务是什么? 查看全部回复
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辣椒面属于13%税率,购进的免税农产品可以按10%扣除进项 查看全部回复
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连续12个月或四个季度销售额达到500万及以上的小规模纳税人会被强制升为一般纳税人 查看全部回复
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你好,一般要看对方是否有需求开专票 查看全部回复
4426
中间销售13% 查看全部回复
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建议与员工签订租车协议,这样加油费过路费等可以正常在公司报销 查看全部回复
开票税率与销售商品和种类有关,不是所有都是13%, 比如销售一般的货物,提供加工服务税率是13% 建筑业,运输 行业是9% 现代服务是6% 查看全部回复
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农产品收购发票小规模纳税人也是可以领购的,农产品收购发票的作用不单是抵扣进项,作为小规模企业,也需要有记账凭证,也要记企业所得税的,所以小规模纳税人也是可以领购农产品收购发票的。只不过小规模没法抵扣进项罢了 查看全部回复
28638
venus老师
可以开不影响 查看全部回复
2860
利息发票不可以抵扣 查看全部回复
3494
可以的 查看全部回复
2097
是不含税金额500万 查看全部回复
3721
专票可以正常抵扣的 查看全部回复
2756
是销售轮胎么,增值税税率是13% 查看全部回复
2896
不用,直接按票面全额入费用 查看全部回复
2731
开的是专票么?对方没有抵扣认证么? 查看全部回复
2345
一般纳税人和小规模纳税人开专票还是开普票没有特别要求,主要是看客户要求开普票还是专票,还有一个是开给个人的发票只能开普票 查看全部回复
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提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位,应按照本通知规定缴纳文化事业建设费。 查看全部回复
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通常情况下一般纳税人取得普票只能作为成本处理 查看全部回复
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看电子税局里的税种鉴定,看是季报还是月报 查看全部回复
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胶木方和胶合板没法生产出方木吧? 查看全部回复
5405
一般纳税人销售水果适用增值税税率13% 查看全部回复
8691
是的,小规模纳税人即使取得专票也不得抵扣进项税额 查看全部回复
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没有限定次数,在每个月的限额数量单位内都可以领 查看全部回复
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专票在增值税发票服务平台认证抵扣统计后可以抵扣销项税额 查看全部回复
1696
建筑公司一般纳税人采用清包工或甲供工程或2016年4月30日前的建筑工程老项目可以简易征收,按3%缴纳增值税 查看全部回复
3445
秦枫老师
一般纳税人按月申报增值税 附加税 水利基金 工会经费 个人所得税 按季度申报所得税流程是先对税控社备抄税 在申报 在清卡 查看全部回复
2744
基本户和工商户都是公司账户么 查看全部回复
2780
需要 查看全部回复
1920
前几个月都申报错了? 查看全部回复
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①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
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应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
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这个不能随意,如果是生产经营可用的房产可以用公司名义买,可以抵扣进项和所得税税前扣除 查看全部回复
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1、是的 查看全部回复
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一般纳税人资格信息证明可以通过国家税务局官网来进行查询,进入系统的办税服务网页,然后点击涉税查询,再点击一般纳税人资格查询,在搜索栏中输入一般纳税人识别号或企业名称即可查询到该纳税人的资格信息了,一般纳税人资格信息证明通常为税务机关登记的资格登记表、一般纳税人资格证书等。 查看全部回复
2924
1.发票抬头是公司名称可以报销,相当于是私车公用 2.跟1一样,区别是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税,小规模不可以 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2455
要看工作服的用途,如果是福利性质的不可以。如果是满足行业的特点及生产工作环境等需要,合乎常规的劳动保护支出,进项税额可以抵扣。 查看全部回复
2302
没有办法了,你开了发票就是收入了 查看全部回复
4795
增值税,附加税,印花税,个税等跟小规模、一般纳税人一样。个体户没有企业所得税,申报的是经营所得 查看全部回复
2584
不行 查看全部回复
2477
开票的,开票方和付款方要一致 查看全部回复
2339
计入以前年度损益调整或者利润分配-未分配利润 查看全部回复
进项税额是你取得进项发票的税额 查看全部回复
3885
看你的下家是小规模还是一般纳税人,小规模开专票征收率3%,普票免税。 查看全部回复
5559
谭老师
是的 查看全部回复
11702
实际中一般都可以全额计算抵扣的 查看全部回复
1674
可以要求银行开专票 查看全部回复
4043
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3145
比如入账的时候,直接抵扣了借 应交税费-应交增值税进项,那抵扣联就附在后面。 查看全部回复
9650
可以入账 查看全部回复
2083
wam
2972
相当于是出售使用过的固定资产,先将资产转入固定资产清理,按13%开票 查看全部回复
3376
孙老师
开票方是谁 查看全部回复
8747
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
4058
个体户既可以是一般纳税人,也可以是小规模纳税人。个 查看全部回复
1494
贸易型的,进销项尽量一致,名称相同,规格型号可以不同 查看全部回复
5217
这么没有规定,一般通用制造在2%-4%之间 查看全部回复
2625
王苗苗老师
合同是和一般纳税人公司签订的建议一般纳税人公司开具发票 查看全部回复
3909
购进原材料、工程辅助材料等的进项 查看全部回复
6160
你好,既然专管员通知你了,建议你按他说的做。一般小规模期间的进项票不可以抵扣,小规模升一般纳税人期间的进项票符合条件的可以抵扣。 查看全部回复
2824
登录电子税务局,点击【我要办税】-【综合信息报告】-【资格信息报告】-【一般纳税人转登记小规模纳税人】模块办理;若电子税务局无法办理可在办税服务厅办理,携带《一般纳税人转为小规模纳税人登记表》1份 查看全部回复
2338
你们不能抵扣,全额计入成本或费用即可 查看全部回复
2145
不需要 查看全部回复
2172
小规模公司 借:其他应收款 dai:银行存款 一般纳税人公司收到款 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
2074
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