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清岚
借款,发放工资、报销 查看全部回复
2277
patience
一般纳税人抵扣增值税,抵扣时不用做账务处理,期末时结转销项进项到应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
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木言
购买保险收到的专用发票可以抵扣,但用于职工福利的商业保险是不能抵扣的;如为员工购买的商业保险,属于外购应税服务用于员工集体福利,不允许抵扣 查看全部回复
5038
孙老师
你好,这种情况注销前就要做出处理 查看全部回复
4867
可以 查看全部回复
2909
andy老师
这张专票是小规模期间收到的还是一般纳税人期间收到的 查看全部回复
2993
燕子老师
同学你好,反写监控就相当于税盘清卡,要每个月先上报汇总,然后增值税申报成功后再反写监控 查看全部回复
38257
小妮老师
是的,按照800结转 查看全部回复
5490
同学你好,一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。 查看全部回复
9853
甘老师
可以开普通发票,但是不能代开,只有税务局有权限代开发票 查看全部回复
2988
许老师
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3083
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同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2948
杨老师
一般纳税人资格认定不会变更 查看全部回复
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年开票收入超过500万是需要强制转为一般纳税人的 查看全部回复
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需要计入库存的 查看全部回复
2676
个人所得税、印花税 查看全部回复
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要看自己企业涉及的经济业务 查看全部回复
1721
高老师
一般是的 查看全部回复
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一般纳税人没有免税情况下,一般是不能开零税率的发票的 查看全部回复
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13% 查看全部回复
2761
可以不用装订现金流量表 查看全部回复
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小规模出口免税 查看全部回复
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小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
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官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
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适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
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之前有开具发票吗? 查看全部回复
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3%税率 查看全部回复
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这个分两种情况,你如果是代销的话,那你的收入是手续费 查看全部回复
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你们可以给对方说,开专票要多收税点 查看全部回复
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谭老师
在开发票那申报开票收入,在未开发票负数上月申报数据 查看全部回复
4457
云峰老师
小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
2181
可以的,卖软件税率13% 查看全部回复
13622
王苗苗老师
可以在电子税务局里打印,登录电子税务局,依次选择“办税服务—申报事项—税收完税证明开具 查看全部回复
2738
同学你好,一般最迟的缴款期限和申报期限是一致的呢 查看全部回复
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一般纳税人的海关增值税计入应交税费应交增值税进项税额,可以抵扣。 小规模纳税人的海关增值税和入境货物一起计入成本 消费税计入成本 查看全部回复
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一般纳税人进口缴纳的增值税可以抵扣销项税 查看全部回复
2055
这是你们实际业务发生的? 查看全部回复
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自2021年6月1日起,纳税申报时,各税种统一采用《财产行为税纳税申报表》。 查看全部回复
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你们税率是多少呢 查看全部回复
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这个负数去大厅申报,或者你们和这个月有未开票收入的话,可以先申报未开票收入 查看全部回复
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运费不属于其他建筑服务 查看全部回复
2699
你们公司是什么时候成立的 查看全部回复
2359
安叔老师
不可以 查看全部回复
2704
不含税销售收入=10/(1+增值税) 税负率=应交增值税/不含税销售收入 求出应交增值税=税负率×不含税销售收入 销项税额=10/(1+增值税税率)*增值税税率 进项税额=销项税额-应交增值税 成本=进项税额/增值税税率 查看全部回复
4487
做错了哪个 查看全部回复
1636
tammy老师
对的,有合同可以拿着合同去大厅开 查看全部回复
2850
简易征收没有6%的税率,你可能需要查一下 查看全部回复
2329
根据国家税务总局公告2015年第59号第一条以及解读公告规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,即使存在一段时间的小规模纳税人状态,但如果未取得生产经营收入,并且未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,那么其在小规模纳税人状态期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。但是,如果属于隐瞒收入而形成的“未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税”,那么不允许抵扣进项税额。 综上,如果贵司在小规模纳税人期间没有取得经营收入并且尚未按照简易方法缴纳过增值税,不存在隐瞒收入的情况,那么在此期间取得增值税扣税凭证,允许在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
5109
货车所有权转移到公司,才可以用公司开票 查看全部回复
2379
小小
这个需要结合你的进项税来算 查看全部回复
3277
wam
处置固定资产是增值税上的收入,不是利润表营业收入,故做一个对照表即可 查看全部回复
3549
可以的 查看全部回复
2086
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
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除了小型微利企业,软件企业,高新技术企业,科技型企业,节能环保类企业,经认定的技术先进型服务企业外,企业所得税政策没有什么不同 查看全部回复
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一般纳税人技术合同开票6%也是免增值税吗?不免 查看全部回复
2276
可以开专票 查看全部回复
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9月1号之后是一般纳税人? 查看全部回复
2562
一般税率9%,可以选择简易计税5% 查看全部回复
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是不是平常有未开票销售,账上没做收入,也没结转库存,所以造成账上库存较多 查看全部回复
同学你好,开始税务登记之日起 查看全部回复
2001
现在还是小规模,这个月不用申报 查看全部回复
1961
车辆购置税,借 固定资产 dai银行存款 查看全部回复
1938
一般纳税人公司每月开专票及普票没有限额。不过公司每月发票张数和开票最高开票金额有限制,不同的公司不同 查看全部回复
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合同可以补充协议修改,发票建议按照实际业务的幸好开局 查看全部回复
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你们是给车加油取得的发票是吗? 查看全部回复
4319
一般纳税人和小规模纳税人提供劳务派遣服务,可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
4389
增值税:需要看企业有多少进项税可以抵扣,申报收入的税率是多少 应交增值税=销项税额-进项税额-不可抵扣进项税等 查看全部回复
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个体户经营者的工资不能作为费用税前扣除,可以按照每月5000的固定标准扣除 查看全部回复
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你是小规模,除了出售不动产、经营不动产租赁外,你只能开3%征收率的专票。 查看全部回复
4946
你是想要认定一般纳税人还是想要一般纳税认定表? 查看全部回复
1969
同学你好 这个数据,需要我们向前追溯最早形成时的原因 查看全部回复
亲,你好 我们是简交计税时,可以开3个点 查看全部回复
4543
同学你好,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。? 查看全部回复
2139
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3308
要是选当月,你本月就是一般纳税人 查看全部回复
1166
收入也没有入账吗? 查看全部回复
1913
你好,可以的 查看全部回复
1892
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2059
如果开出去的税额跟取得进项发票的税额一致,销项减进项为0,就可以不要交税 查看全部回复
2267
开错了,现在已经跨月了,只能正常申报,这个月再开红字 查看全部回复
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筹建期间,发生的费用支出可以先计入开办费,借 管理费用-开办费 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款等 查看全部回复
2209
借 原材料 100万元 应交税费-应交增值税进项13万元 dai实收资本 100万元 资本公积13万元 查看全部回复
你们小规模期间有经营收入吗 查看全部回复
3013
一般纳税人和小规模是企业,个体工商户是指中国公民在法律允许范围内,依法经核准登记,从事工业、商业、建筑业、运输业、餐饮业、服务业等活动的个体劳动者。个体工商户有查账征收和核定征收两种征收方式。个体工商户的生产、经营所得,应纳个人所得税。一般纳税人和小规模的经营所得缴纳企业所得税。个体工商户可以是小规模纳税人,也可以是一般纳税人。 查看全部回复
2136
看下申请变更一般纳税人后从什么时间开始申报 查看全部回复
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连续12个月或者4个季度开票金额不超过500万 查看全部回复
3553
你进货有发票么,是专票还是普票。 查看全部回复
4167
你们如果是建筑服务,通常开具建筑服务 查看全部回复
你们有销售收入吗? 查看全部回复
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销项税额=2260000/(1+13%)*13%=260000;进项税额=196000,应缴纳的增值税=260000-196000=64000 查看全部回复
6277
如果手机是为了公司经营办公使用,而不是用于个人福利等非应税项目,是可以抵扣的。根据手机金额大小及性质计入管理费用或固定资产等,税额计入应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
5772
收到的农产品免税收购发票可以凭票计算进项税抵扣 查看全部回复
1877
可以自动生成的,如没有自动生成可以手工填写的 查看全部回复
4668
同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11167
颜老师
是的自动的 查看全部回复
2559
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3334
1458
小规模纳税人开普票免税,开专票需要交税。 查看全部回复
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